he維英 追問

2020-04-22 13:10

就是增值稅和附加稅，沒達到起征點的那部分轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入時要除稅嗎

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:10

不需要 把計提的紅字沖回就好了

he維英 追問

2020-04-22 13:12

怎么做分錄呢，怎么感覺有點奇怪

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:12

您當時計提分錄怎么寫的

he維英 追問

2020-04-22 13:13

借:銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:14

增值稅的話
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸；營業(yè)外收入

he維英 追問

2020-04-22 13:14

借:稅金及附加，貸:教育費
地方教育
城市建設(shè)

he維英 追問

2020-04-22 13:16

那你說直接紅字重銷，我都有點懵了

he維英 追問

2020-04-22 13:16

知道了，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:18

附加稅可以按我說的紅字沖銷 增值稅不是的

he維英 追問

2020-04-22 13:19

附加稅不用結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:19

是的 可以紅字沖回就好了

he維英 追問

2020-04-22 13:20

那我接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入對不對呢

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:21

結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入也可以的

he維英 追問

2020-04-22 13:21

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-22 13:43

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問