 追問

2020-04-21 20:38

有，也有未抵扣的

郭老師 解答

2020-04-21 20:41

進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒有余額了就可以

 追問

2020-04-21 20:46

去年都沒做轉(zhuǎn)出未交增值稅，所以資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，跨年了，這怎么把余額都結(jié)轉(zhuǎn)下來，怎么做分錄

郭老師 解答

2020-04-21 20:48

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

 追問

2020-04-21 20:53

那我去年資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，我的工商年報(bào)稅費(fèi)總額怎么填

郭老師 解答

2020-04-21 20:53

納稅總額的吧
你們繳納的稅款合計(jì)

 追問

2020-04-21 20:54

增值稅抵扣的算嗎

郭老師 解答

2020-04-21 20:54

你好，不算
繳納的才算

 追問

2020-04-21 20:56

那就是納稅總額和資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)沒有關(guān)系，是嗎

郭老師 解答

2020-04-21 20:57

沒關(guān)系
你看科目余額表
應(yīng)交稅費(fèi)借方發(fā)生額，增值稅的看未交增值稅借方