老師我，我公司都是下月份才結(jié)上個(gè)月供應(yīng)商的款，比如4月份結(jié)3月份的貨款，那記賬憑證的日期寫4月份還是3月份好呢，我收入憑證日期是3月份，因要出利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表，是不是記賬憑證都同一個(gè)月份日期，出報(bào)表會(huì)準(zhǔn)確些吧？

微微老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-04-21 16:02

您好，什么時(shí)候支付就填是什么時(shí)候

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-21 16:06

那收入也寫4月份嗎？我們也是4月份統(tǒng)計(jì)3月的收入

微微老師解答

2020-04-21 16:10

您好，收入和你結(jié)算供應(yīng)商的款兩碼事。是什么時(shí)候的收入，就入什么時(shí)候就對(duì) 了、

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-21 17:11

4月份統(tǒng)計(jì)3月份的

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-21 17:13

因結(jié)算供應(yīng)商的款要結(jié)轉(zhuǎn)成

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-21 17:13

成

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-21 17:14

結(jié)轉(zhuǎn)成

微微老師解答

2020-04-21 17:29

您好，計(jì)入應(yīng)付賬款就好啦，等到支付的時(shí)候，從應(yīng)付轉(zhuǎn)出，銀行支付就好啦

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-21 17:59

你沒(méi)聽懂我的意思？

微微老師解答

2020-04-21 18:40

你的意思是要結(jié)算成本對(duì)嗎？

陽(yáng)光追問(wèn)

2020-04-22 06:47

這個(gè)已經(jīng)知道答案了，還有個(gè)問(wèn)題問(wèn)下，盤盈盤虧的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

微微老師解答

2020-04-22 08:40

①存貨盤盈時(shí)：

批準(zhǔn)前：

借：原材料等科目

貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢

批準(zhǔn)后：

借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢

貸：管理費(fèi)用

②存貨盤虧時(shí)：

批準(zhǔn)前：

借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢

貸：原材料等科目

批準(zhǔn)后：

借：管理費(fèi)用（收發(fā)計(jì)量、管理不善）

營(yíng)業(yè)外支出（非常原因）

其他應(yīng)收款（應(yīng)收責(zé)任人、保險(xiǎn)公司賠款）

貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢