陸遙1991 追問

2020-04-21 14:31

但是沖的是2018年的發(fā)票

張艷老師 解答

2020-04-21 14:31

這個(gè)是沒有問題的。這張紅字發(fā)票，對(duì)應(yīng)的是貨物采購還是費(fèi)用支出呢？

陸遙1991 追問

2020-04-21 14:32

材料采購

陸遙1991 追問

2020-04-21 14:33

而且這些材料都已經(jīng)領(lǐng)用做了成本了

張艷老師 解答

2020-04-21 14:38

這樣的話，您需要做
借：應(yīng)付賬款等
      貸：以前年度損益調(diào)整 【替代主營業(yè)務(wù)成本科目】
借：以前年度損益調(diào)整
     貸：利潤分配-未分配利潤

陸遙1991 追問

2020-04-21 14:39

嗯嗯，知道了，謝謝老師

陸遙1991 追問

2020-04-21 14:41

那這個(gè)分錄涉及到利潤分配，那資產(chǎn)負(fù)債表年初余額中利潤分配金額是不是也需要調(diào)整啊

張艷老師 解答

2020-04-21 14:55

是的，需要調(diào)整未分配利潤的年初數(shù)。

陸遙1991 追問

2020-04-21 15:21

好的。謝謝老師

張艷老師 解答

2020-04-21 15:22

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！