麗萍 追問

2020-04-21 13:38

有些沒用的抽出來打樣版，試樣本了

鄒老師 解答

2020-04-21 13:41

你好，有些沒用的抽出來打樣版，試樣本了，那有根據(jù)這個(gè)情況做相應(yīng)分錄嗎？

麗萍 追問

2020-04-21 13:47

我要把打樣的和耗用的這部分抽出來，要實(shí)際是貨作為庫存商品，這個(gè)月我有抽出來，分錄借:其他業(yè)務(wù)成本貸:生產(chǎn)成本   借:本年利潤  貸其他業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2020-04-21 13:49

你好，打樣的和耗用的這部分抽出來，那貸方應(yīng)當(dāng)是庫存商品才是的

麗萍 追問

2020-04-21 13:52

我意思是這個(gè)月我就只算貨為庫存商品，那以往樣版都記入庫存商品的要抽返出來怎么作分錄

鄒老師 解答

2020-04-21 13:54

你好，以往樣版都記入庫存商品的要抽返出來的分錄是
借；銷售費(fèi)用，貸；庫存商品

麗萍 追問

2020-04-21 14:03

我之前一直都沒有做銷費(fèi)用，那是不是還要寫節(jié)一筆分錄借:本年利潤貨，餡售費(fèi)用這樣

鄒老師 解答

2020-04-21 14:07

你好，如果是跨年的就這樣做分錄
借；以前年度損益調(diào)整——銷售費(fèi)用，貸；庫存商品
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整——銷售費(fèi)用