冬天的秘密?? 追問

2020-04-20 23:58

麻煩老師幫忙寫一下分錄?

桂龍老師 解答

2020-04-21 00:00

付給對(duì)方的，要么是費(fèi)用，要么是成本
借費(fèi)用科目或者成本科目
貸銀行存款

冬天的秘密?? 追問

2020-04-21 00:02

有的說可以從原來下的收入里轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付

桂龍老師 解答

2020-04-21 00:03

所以說。業(yè)務(wù)性質(zhì)沒確定，不好做賬務(wù)處理。

冬天的秘密?? 追問

2020-04-21 00:09

那老師你看下
收到錢800元時(shí)候，借:銀行800貸方:主營業(yè)務(wù)收入776.7應(yīng)交增值稅23.3，
收入轉(zhuǎn)其他應(yīng)付:借方:主營業(yè)務(wù)收入776.7應(yīng)交稅費(fèi)23.3 貸方:其他應(yīng)付800
付款給對(duì)方:借:其他應(yīng)付款800貸方:銀行存款800
您看，這個(gè)開票的這樣寫對(duì)嗎？

桂龍老師 解答

2020-04-21 00:15

不對(duì)的。收入只能往本年利潤轉(zhuǎn)。你這樣做，明顯是偷逃企業(yè)所得稅了。

冬天的秘密?? 追問

2020-04-21 00:17

那我現(xiàn)在其他應(yīng)付是負(fù)數(shù)了，怎么調(diào)整

桂龍老師 解答

2020-04-21 00:18

那就是賬科目用錯(cuò)了，變成負(fù)數(shù)，那就是其他應(yīng)收款了，給多人家了。需要查賬對(duì)賬，對(duì)清楚才能處理。

冬天的秘密?? 追問

2020-04-21 00:20

不是，我付給對(duì)方的沒多，

桂龍老師 解答

2020-04-21 00:24

好的，同學(xué)，其他應(yīng)付款期末貸方余額表示要付給對(duì)方的。期末借方余額，表示對(duì)方需要給我們的，也就是其他應(yīng)收款借方。如果你沒付多的話，那應(yīng)該是科目進(jìn)錯(cuò)了，你需要查一查，梳理完整才好。

冬天的秘密?? 追問

2020-04-21 00:25

好的，謝謝老師！辛苦

桂龍老師 解答

2020-04-21 00:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快同學(xué)。滿意給個(gè)五星好評(píng)哈。