芊茗 追問

2020-04-20 18:28

老師1-3余額單位減免的那部分需要沖回嗎，減免的又拿來低減4月的我怎么處理才比較直觀呢

辜老師 解答

2020-04-20 18:34

你平時計提單位社保是怎么操作的

芊茗 追問

2020-04-20 18:38

借:費用（單位）
貸:應(yīng)付職工（單位）
借:應(yīng)付職工（單位）
借:其他應(yīng)收（個人）
貸:銀行

辜老師 解答

2020-04-21 07:59

那你3月確定退回的可以，借，費用  負(fù)數(shù)，貸，應(yīng)付職工薪酬  負(fù)數(shù)

芊茗 追問

2020-04-21 08:08

老師退回的直接抵4月繳納的款項，錢公司沒有收到，4月也不用付款，按您說的退回做負(fù)數(shù)，繳納也應(yīng)該做負(fù)數(shù)沖那部分，不然應(yīng)付職工借方就多了，

辜老師 解答

2020-04-21 08:11

4月不用繳納，你就不用做支付的賬務(wù)處理啊，你這樣一沖減，應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)就是你留在里面尚未抵減的金額，

芊茗 追問

2020-04-21 08:45

老師我做沖回了，四月我還是得做單位計提部分沒有意義呀。而已我覺得沖回不太對，老師假如這個錢到賬我做借:銀行    貸:營業(yè)外收入
繳納四月借:費用  貸應(yīng)付職工
借:應(yīng)付職工   貸銀行  和以前月份沒多大關(guān)系
我四月做只能
借:費用
貸:職工
借:職工
貸:營業(yè)外收入

辜老師 解答

2020-04-21 09:01

借，費用 負(fù)數(shù)，貸，應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)，這是3月減免的，相當(dāng)于你之前多計提了
稍后四月正常計提就可以了，你實際單位需要繳納的，就是這個3月沖減之后和4月正常計提的應(yīng)付職工薪酬的余額

芊茗 追問

2020-04-21 09:06

老師按沖減了做 四月只做計提那部分是吧，繳納不做是吧?？梢圆粵_減直接
借:費用  貸:職工  
借:職工   貸:營業(yè)在收入

辜老師 解答

2020-04-21 09:17

可以的，可以這樣賬務(wù)處理的

芊茗 追問

2020-04-21 09:21

老師謝謝您的耐心指導(dǎo)

辜老師 解答

2020-04-21 09:49

好的，客氣，幫到你就好