2320885989 追問

2020-04-20 15:26

但是事務所那邊報告的費用沒有調(diào)整，只是匯繳報告費用調(diào)增了，這種是要怎么處理嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 15:28

你這審計的時候也是會要求調(diào)整的啊。
你的意思是審計也沒要求調(diào)整？

2320885989 追問

2020-04-20 15:34

對吖，審計報告是期末未分配利潤和我前面的財務報表數(shù)一樣，沒有改，費用沒有調(diào)增，所以我覺得有點奇怪，那賬務上我調(diào)增以前年度損益調(diào)整的話，期初數(shù)也不對。但是之前有老師說報告只能按照賬務來出，但我不理解，那我費用實際應該是調(diào)增的吖

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 15:37

原則上你這個沖紅，你賬上就是要做調(diào)整，那你相關的報表，審計匯算也好都是要調(diào)整的

2320885989 追問

2020-04-20 15:43

但是不是不能改賬么，他當時沒有說改賬，所以報告也沒有改，那我現(xiàn)在補做這次分錄。實際上應該怎么補救嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 15:50

你這不是改賬，你這沖紅，是屬于新事項 啊。

2320885989 追問

2020-04-20 16:08

就是要在報告上做重大事項說明嗎？那應該怎么做嗎？補做一筆借以前年度損益調(diào)整，貸其他應付款。然后我還要怎么處理嗎？新事項要怎么做？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 16:13

就是說你這是之前開的發(fā)票，現(xiàn)在沖紅，是現(xiàn)在新發(fā)生的事項，不是讓你去更改之前的賬。在沖紅時根據(jù)紅字發(fā)票做負數(shù)分錄處理。就可以了的。