薇薇 追問

2020-04-20 11:30

為什么是貸方不是借方的？貸方是計提的數(shù)，實際發(fā)生從借方轉出

薇薇 追問

2020-04-20 11:30

公司部分的社保費要算上嗎？

maize老師 解答

2020-04-20 11:34

你這個賬載取得是做費用和費用金額，要調是調這個，所以才取貸方，

maize老師 解答

2020-04-20 11:35

公司社保填寫各類基本社會保障性繳款

薇薇 追問

2020-04-20 11:39

那公司最終只有借方金額的發(fā)票（實際發(fā)生），賬上做費用的是貸方金額。清算需要把兩者的差額做調增嗎？（貸方金額比借方大，但未超出工資薪金的14%）

maize老師 解答

2020-04-20 11:50

這個我看法是和工資一起，你這個19年計提，匯算清繳之前年實際發(fā)生，這個都是可以稅前扣除，

薇薇 追問

2020-04-20 11:56

實際發(fā)生數(shù)比計提數(shù)少了1萬多，在2020年直接沖減了費用

薇薇 追問

2020-04-20 12:01

沒有沖減費用，是修正了憑證。比如：2019年12月做的是:應付職工薪酬-20000   貸：其他應付款：20000   ，這個月沖紅了這張，重新做了：應付職工薪酬-10000   貸：其他應付款：10000

薇薇 追問

2020-04-20 12:02

這樣賬務處理正確嗎？還有匯算清繳需要不需要調增1萬元？

maize老師 解答

2020-04-20 12:12

你這個咋是其他應付款，這個是啥情況，少發(fā)了，沒有發(fā)生，你這個填寫納稅調增就可以，這個沒有發(fā)工資，借應付職工薪酬 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤