好巧不巧 追問

2020-04-19 13:36

嗯嗯，好的。謝謝老師

好巧不巧 追問

2020-04-19 13:38

老師，之前會計做的賬亂，要先從哪里查起，主要看哪些科目呢？

許老師 解答

2020-04-19 13:41

這個呀，先看看營收，營業(yè)成本的，有沒有問題。再看看，三項(xiàng)費(fèi)用之類的。（亂的話，麻煩，像在做審計了）

好巧不巧 追問

2020-04-19 13:45

就是有些也不懂怎么看，如果亂做的不對，接手后要做調(diào)賬嗎？有些分錄也做有誤，還是之前的賬就不管呢？

許老師 解答

2020-04-19 13:48

真要調(diào)不了，不影響以后賬務(wù)的話，就不改了（改對了還好，改錯了，還成你的責(zé)任了。。。）

好巧不巧 追問

2020-04-19 13:51

應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)付款-社保這些科目出憑證都有錯，那就不用改了可以嗎？有哪些會影響以后的賬務(wù)呢？

許老師 解答

2020-04-19 14:01

比如說，涉及損益的。尤其是，以前沒有取得發(fā)票，暫估入賬存款。銷售結(jié)轉(zhuǎn)的時候，轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本。這些的話，要注意，后期是否及時取得發(fā)票

好巧不巧 追問

2020-04-20 11:59

老師，其他應(yīng)付款掛別的公司有貸方余額，我應(yīng)該怎么處理？

許老師 解答

2020-04-20 12:11

這個的話，以后需要支付的嗎？

好巧不巧 追問

2020-04-20 12:17

對方注銷了，要償還怎么償還呢

許老師 解答

2020-04-20 12:20

哦哦。這樣的話，是不用償還了，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的

好巧不巧 追問

2020-04-20 12:25

要怎么做分錄呢？放在2019年12月做營業(yè)外收入也可以嗎？然后在這次年報里申報嗎？年報里在哪里填寫數(shù)據(jù)？還有別的方法嗎？比如償還給之前公司的股東可以嗎？

許老師 解答

2020-04-20 12:41

嗯嗯，可以的。這個其他應(yīng)付款的話，是有明細(xì)科目的呀，你償還給其他人，明細(xì)對不上。。。

好巧不巧 追問

2020-04-20 12:42

老師，做營業(yè)外收入怎么出分錄？沒有附件的嗎？年報在哪里填數(shù)據(jù)，要交稅吧？

許老師 解答

2020-04-20 12:45

借：其他應(yīng)付款    貸：營業(yè)外收入     
這個的話，是要交稅的（不想交的話，可以先掛著，不處理）

好巧不巧 追問

2020-04-20 12:48

因?yàn)槊磕甓继潛p，如果現(xiàn)在處理是不是應(yīng)該也不用交稅

許老師 解答

2020-04-20 12:50

嗯嗯，這樣的話，是不用交啦

好巧不巧 追問

2020-04-20 12:50

那是趕緊處理掉，還是掛著呢？

許老師 解答

2020-04-20 12:51

最好現(xiàn)在處理掉，趁著虧損哈