逆夏 追問(wèn)

2020-04-18 22:49

像公司收到工程款本身就是承包商的，應(yīng)該怎么做分錄

王茫茫老師 解答

2020-04-18 22:54

是已你們公司名義開具的發(fā)票的話就直接做收入

逆夏 追問(wèn)

2020-04-18 23:00

這個(gè)明白，但是收到這筆款，公司只扣除管理費(fèi)和稅費(fèi)，其余款項(xiàng)打給承包商，如果做往來(lái)的話，就一直掛著了，怎樣做不在往來(lái)上體現(xiàn)呢

逆夏 追問(wèn)

2020-04-18 23:13

是以我們公司開的發(fā)票，就是說(shuō)錢回到我們公司了，但是這是承包方的錢，我們打給他們負(fù)責(zé)人這筆工程款，這個(gè)負(fù)責(zé)人就掛到往來(lái)了，不知道該怎么平他的往來(lái)

王茫茫老師 解答

2020-04-19 00:03

承辦方獲得的成本發(fā)票是不是也是開的你們公司的呢，就是這個(gè)工程相當(dāng)于的收入和成本都是你們核算是吧

逆夏 追問(wèn)

2020-04-19 12:20

是的，有些材料買的沒有普票或?qū)Ｆ保鞘謱懙目梢匀霂幔?/p>

王茫茫老師 解答

2020-04-19 12:51

手寫的白條是不能入賬的哦，也得不到稅前扣除的。你們這種情況一般都是以分紅的形式把錢轉(zhuǎn)移給承包方，否則掛往來(lái)的話就只能一直掛在賬上。

逆夏 追問(wèn)

2020-04-19 12:53

以分紅的形式怎么做賬呢？

王茫茫老師 解答

2020-04-19 13:08

借：利潤(rùn)分配-分配股利
  貸：應(yīng)付股利

借：應(yīng)付股利
貸：銀行存款

逆夏 追問(wèn)

2020-04-19 13:46

謝謝

王茫茫老師 解答

2020-04-19 14:52

不客氣，很高興能夠幫助到你