Cherry小周 追問

2020-04-18 17:36

二月份不含稅收入17005.41，銷項稅1530.49，有進項，進項稅4254.54。       三月份不含稅收入360040.48，銷項稅32403.68，進項稅8752.57

郭老師 解答

2020-04-18 17:39

倉儲和交通免增值稅
有開發(fā)票嗎

Cherry小周 追問

2020-04-18 17:45

物流的公司有開的，一月份前面財務加計抵減了，二月份只有進項沒有銷項，三月份進項稅額大于銷項稅不用交稅

郭老師 解答

2020-04-18 17:48

二月份三月份物流對應的物流發(fā)票不能抵扣
你們是免稅的

Cherry小周 追問

2020-04-18 17:52

發(fā)票是成品油，電信費，事務所開的服務費，這些都不能抵扣是嗎

郭老師 解答

2020-04-18 17:56

是不是物流和物流輔助對應的成本是的話不可以，如果不是就可以抵扣加計，扣除在附表四一般加急扣除項目里面，本期發(fā)生額進項乘以10%。

Cherry小周 追問

2020-04-18 18:00

好的我知道了，就是說只要每月發(fā)生進項，我會計分錄和申報的時候都要做一下加計抵減，是這個意思嗎？      然后交通倉儲業(yè)的針對物流上面所發(fā)生的成本進項是免稅，其他可以抵扣加計抵減，是哇？

郭老師 解答

2020-04-18 18:01

你好是的。對應的進項不可以抵扣，你的銷項是免增值稅的。

Cherry小周 追問

2020-04-18 18:04

我明白了，交通倉儲業(yè)的這家只要有銷項就是免交增值稅的是哇？那我會計分錄是不是直接 借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入啊？ 還有這個政策有沒有截止時間呀？

郭老師 解答

2020-04-18 18:05

你好是的，目前沒有。