鄒老師 解答

2020-04-17 15:38

你好，可能是賬務處理錯誤了導致的這種情況（有成本，沒有收入 ）

鄒老師 解答

2020-04-17 15:47

你好，沒有實現收入，不應當把生產成本結轉到主營業(yè)務成本核算的

鄒老師 解答

2020-04-17 15:54

你好，房租計入費用核算，而不是計入成本
清洗人員的工資計入勞務成本，有收入了再結轉到主營業(yè)務成本 核算

鄒老師 解答

2020-04-17 16:00

你好，制造費用結轉到生產成本就是了，取得了收入就結轉到主營業(yè)務成本，沒有取得收入就在生產成本科目掛賬就是了

鄒老師 解答

2020-04-17 16:07

你好，收入一點一點，成本很高，這樣也是不合理的，應當做到成本與收入匹配才是的

鄒老師 解答

2020-04-17 16:12

你好，把之前沒有收入結轉的分錄沖銷
清洗人員的工資計入勞務成本，有收入了再結轉到主營業(yè)務成本 核算，這樣就可以做到成本與收入匹配的

鄒老師 解答

2020-04-17 16:19

你好，就是做之前結轉相反分錄
借；生產成本，貸；主營業(yè)務成本

鄒老師 解答

2020-04-17 16:27

你好，之前已經結轉本年利潤
現在做這個分錄（借；生產成本，貸；主營業(yè)務成本），這個時候也需要把主營業(yè)務成本結轉到本年利潤啊

鄒老師 解答

2020-04-17 16:31

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

夢女孩 追問

2020-04-17 15:38

能幫我分析下哪里情況下會出現這種情況，我沒找到原因

夢女孩 追問

2020-04-17 15:43

我們是提供半導體器件清洗的，當月沒有銷售收入，房租水電費工資折舊這些計入了制造費用再結轉生產成本，因為沒有產成品所以直接結轉主營業(yè)務業(yè)務成本，最后結轉本年利潤

夢女孩 追問

2020-04-17 15:45

找不出問題在哪

夢女孩 追問

2020-04-17 15:50

那我這種清洗的要把工資房租這些怎么處理

夢女孩 追問

2020-04-17 15:58

我們有管理部門和生產清洗部門，房租水電費都是按比例分攤到管理費用和制造費用的，制造費用月底不是得結轉到成本嗎

夢女孩 追問

2020-04-17 16:07

好的，那這樣到時會不會收入一點一點，成本很高，這樣會不會有影響

夢女孩 追問

2020-04-17 16:11

那該怎么處理呢才能匹配呢，還有那我之前沒有收入已經結轉到主營業(yè)務成本的那些制造費用該怎么調呢

夢女孩 追問

2020-04-17 16:16

沖銷的分錄是怎么樣的

夢女孩 追問

2020-04-17 16:25

那之前已經結轉本年利潤，做這個沖銷分錄就好，沒有其他影響吧

夢女孩 追問

2020-04-17 16:29

好的，謝謝