???? 追問(wèn)

2020-04-17 10:45

那年度匯算清繳的期間費(fèi)用給他們填在哪？19年10月開(kāi)始到20年2月都是籌建期 我年度匯算清繳 這些開(kāi)辦費(fèi)的金額要調(diào)增嗎？還是直接計(jì)入損益 在20年第一季度的時(shí)候彌補(bǔ)虧損用？

微微老師 解答

2020-04-17 10:47

開(kāi)辦費(fèi)用調(diào)整入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，到2020年抵扣

???? 追問(wèn)

2020-04-17 10:58

那我在19年做的開(kāi)辦費(fèi)憑證是  借 管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi) 貸 銀行存款
在季報(bào)的時(shí)候也是正常填寫(xiě)的企業(yè)所得稅申報(bào)表 將利潤(rùn)額填寫(xiě)為負(fù)數(shù) 是否錯(cuò)誤？是否應(yīng)為0?
籌辦期的開(kāi)辦費(fèi)不能彌補(bǔ)以前年度虧損  那我在20年1月企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候是否就利潤(rùn)不能填寫(xiě)負(fù)數(shù) 而是0？
20年第一季度有盈利 我怎樣可以利用開(kāi)辦費(fèi)這些費(fèi)用 彌補(bǔ)我這次季報(bào)要交的企業(yè)所得稅？

微微老師 解答

2020-04-17 11:04

您好，應(yīng)該計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，因?yàn)榛I建期不能彌補(bǔ)以前年度虧損。

???? 追問(wèn)

2020-04-17 11:09

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則  可以一次性扣除  我要在20年第一季度一次性扣除 應(yīng)該如何做？

微微老師 解答

2020-04-17 11:21

您好，匯算清繳弄了嘛

???? 追問(wèn)

2020-04-17 11:31

現(xiàn)在正要做年度匯算清繳 期間費(fèi)用不知道應(yīng)該填寫(xiě)到哪 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表要怎樣調(diào)增

微微老師 解答

2020-04-17 13:23

要做完匯算清繳，才能在季度報(bào)表中扣除的。

???? 追問(wèn)

2020-04-17 13:37

年度匯算清繳 期間費(fèi)用不知道應(yīng)該填寫(xiě)到哪 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表要怎樣調(diào)？

微微老師 解答

2020-04-17 13:39

您好，我沒(méi)看到您的報(bào)表，和申報(bào)表，我也不清楚的呢。