長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 10:08

預(yù)估收入應(yīng)該還沒有開完票的，我們是做天然氣開戶的，都是要每戶安裝完成才開票。現(xiàn)在也還有幾百家沒有安裝的。

bamboo老師 解答

2020-04-17 10:10

那您工程施工沒有余額了？平日發(fā)生的支出沒有計入工程施工科目？

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 10:15

有，就是余額太多了。每次結(jié)轉(zhuǎn)成本都是走工程施工的。我開票的時候結(jié)轉(zhuǎn)成本走工程施工，然后跟著做一筆沖回。因為這張開票的在之前月份已經(jīng)做過暫估收入暫估成本了。這樣算下來等于余額還增加了。比如我結(jié)轉(zhuǎn)工程施工300，但是我沖回了500。等于余額又加了500。

bamboo老師 解答

2020-04-17 10:44

那應(yīng)該按照當(dāng)時對應(yīng)的比例結(jié)轉(zhuǎn)啊 比如當(dāng)時收入500 結(jié)轉(zhuǎn)成本300
現(xiàn)在開具發(fā)票100 成本就對應(yīng)60

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 10:47

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 10:50

是這樣沒錯。但是現(xiàn)在一個月下來，這個貸方成了負(fù)數(shù)。以后肯定也有這種情況，這樣有問題嗎？現(xiàn)在我一戶的成本按開票的金額核算？暫估結(jié)轉(zhuǎn)的時候按750，開票的時候開戶成本400，工程物資350。

bamboo老師 解答

2020-04-17 10:59

怎么會有工程物資科目？您現(xiàn)在工程施工是貸方余額？您截圖的都是在借方啊

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:04

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:05

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:05

我結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候是按工程物資和工程施工來做開戶成本的。

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:06

我現(xiàn)在施工的都是借方余額，但是數(shù)目太大了

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:09

工程物資是自己單位建造在建工程購入物資用的科目
那您工程施工有沒有后期發(fā)生的支出也計入了？ 就是預(yù)估收入結(jié)轉(zhuǎn)后

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:13

我們單位是自己買的物資。預(yù)估收入結(jié)轉(zhuǎn)后沒有支出了，要等到安裝完成，所有費用都發(fā)生了，開票再根據(jù)實際發(fā)生的結(jié)轉(zhuǎn)工程施工。

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:13

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:14

做跟暫估時候一模一樣的紅字分錄 然后根據(jù)藍(lán)字發(fā)票 實際發(fā)生的成本再做藍(lán)字分錄

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:14

您剛開始暫估和成本是不是少暫估了？

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:15

是的。實際發(fā)生的成本做結(jié)轉(zhuǎn)分錄然后再紅字分錄沖回。

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:18

您剛開始暫估的成本是不是少暫估了？

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:20

沒有的，都是按照750一戶來做的成本結(jié)轉(zhuǎn)。收入都是按2080。就是等到實際安裝的時候慧出現(xiàn)一個材料費，也就是工程物資。這個會在當(dāng)月做收入

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:32

那您現(xiàn)在有沒有預(yù)估的收入？

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:33

有的。還是在每個月做預(yù)估，老師我馬上就不能提問了。次數(shù)要結(jié)束了。

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:35

那您實際每戶發(fā)生的成本也是750么？ 如果是的話 那您現(xiàn)在不應(yīng)該有差異 暫估750 沖銷暫估750 然后開了發(fā)票還是結(jié)轉(zhuǎn)750

長風(fēng)包子 追問

2020-04-17 11:39

我開發(fā)票做結(jié)轉(zhuǎn)的時候是按450左右結(jié)轉(zhuǎn)的工程施工，因為還有300左右的材料費計入到工程物資里面去了。

bamboo老師 解答

2020-04-17 11:44

那您工程施工入賬借方的時候按照的750還是400？
您這樣結(jié)轉(zhuǎn)肯定工程施工會余額越來越大 本來沖750 結(jié)轉(zhuǎn) 750 是平的 您沖了750 結(jié)轉(zhuǎn)450 當(dāng)然多了余額