平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 15:04

是的，老師，不能確定，我們這是內(nèi)Z。
材料人工都是邊做邊預(yù)支款，進(jìn)度款都是預(yù)收，但老板又想看到有多少應(yīng)收應(yīng)付款，我現(xiàn)在是這樣做的，預(yù)支材料和人工時(shí)，借：應(yīng)付賬款    貸：銀行存款，工序完工結(jié)算時(shí)，借：應(yīng)付賬款（沖前面預(yù)支的）  工程施工   貸：銀行存款（尾款）月底做一筆，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：工程施工
收到工程款，借：銀行存款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  
這樣處理合適嗎？老師
組這樣做又不能反應(yīng)出還有多少工程款沒(méi)收，多少應(yīng)付款沒(méi)付，如果要反應(yīng)出還有多少?zèng)]收和沒(méi)付，需要具備什么條件，要怎么做呢？老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 15:06

這樣處理可以的，你無(wú)法確定你的完工進(jìn)度比的情況 下。
你這合同金額 可以反應(yīng)的啊，合同金額 多少，收了多少，為什么不能反應(yīng)呢

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 15:34

我反應(yīng)了應(yīng)收的合同金額這情況，老板說(shuō)后期可以給我，給了我應(yīng)怎么做賬務(wù)處理呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 15:35

你是
借 銀行存款
貸 應(yīng)收賬款

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 15:45

我現(xiàn)在不知道合同金額，所以收到錢(qián)直接進(jìn)損益了，借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)收入

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 15:49

我看之前的會(huì)計(jì)知道了合同金額，沒(méi)收到款，就做賬務(wù)：借：應(yīng)收賬款  貨：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，后期收到款時(shí)做，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，我覺(jué)得這樣做不合理吧，工程1000萬(wàn)的，當(dāng)月簽合同當(dāng)月全進(jìn)損益，

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 16:07

你是按開(kāi)具發(fā)票的金額確認(rèn)收入和營(yíng)收，而不是簽合同直接全部確認(rèn)了

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 16:14

老師，我們是內(nèi)Z，沒(méi)票，做工程的，應(yīng)收賬款不好確認(rèn)了，我是收到錢(qián)直接進(jìn)損益，沒(méi)進(jìn)應(yīng)收賬款，但老板又想知道有多少應(yīng)收賬款沒(méi)收，我不知在賬上怎么反應(yīng)了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 17:13

那你這樣沒(méi)票，也沒(méi)完工進(jìn)度，你如何體現(xiàn)呢。
按總的合同金額體現(xiàn)也虛增了利潤(rùn)的
你兩樣必須要能夠滿(mǎn)足一樣的

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 17:29

是的，老師，計(jì)算完工進(jìn)度必須要有預(yù)估的合同收入和預(yù)估的成本才可以的，是吧
我現(xiàn)在是收到款直接進(jìn)損益，借：銀行貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)
老師，這樣處理有什么缺陷

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 17:32

是的，缺陷倒沒(méi)有，只是不能真實(shí)反應(yīng)你這企業(yè)的收入和欠款。

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 17:38

老師，那這樣做呢，收到款，借：銀行，貸：應(yīng)收，等到整個(gè)工程完工結(jié)算時(shí)補(bǔ)入借：應(yīng)收賬款，但這樣做的話(huà)，每個(gè)月沒(méi)結(jié)算就沒(méi)收入了，應(yīng)收也只能到完工才能知道，賬上體現(xiàn)不了，如何是好，老師，怎么解決了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 17:40

你為什么不能估計(jì)完工進(jìn)度比呢

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 17:43

說(shuō)總工程預(yù)估金額很難估，沒(méi)有預(yù)算員，預(yù)算工作量

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 17:45

是否可 以按工期確認(rèn)呢，比如預(yù)計(jì)做一年，你按每一月確認(rèn)

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 17:45

怎么估計(jì)完工進(jìn)度比，老師

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 17:47

工期確認(rèn)？用什么數(shù)據(jù)作為依據(jù)呢？老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 17:49

比如你這項(xiàng)目預(yù)計(jì)3年完成，那你每一年的完工進(jìn)度就是1/3，這樣呢

平平淡淡 追問(wèn)

2020-04-16 18:00

老師，這樣的話(huà)，也是需要預(yù)估的總金額呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-16 18:05

是的喲，總金額就是你的合同金額的嘛