????棒棒糖 追問

2020-04-16 10:15

借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅，這個(gè)分錄什么時(shí)候用的？

莊老師 解答

2020-04-16 10:56

你好，是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)的，可以這樣做分錄

????棒棒糖 追問

2020-04-16 20:42

哦，那我預(yù)交的大于銷項(xiàng)的時(shí)候可以不寫分錄嘛

莊老師 解答

2020-04-16 21:51

預(yù)交時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)－－預(yù)交增值稅，貸銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)－預(yù)交增值稅

????棒棒糖 追問

2020-04-16 21:54

我2019年預(yù)交的，現(xiàn)在2020年4月了有銷項(xiàng)稅額，但是預(yù)交金額大于銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)之后我不知道還需不需要寫你說的那個(gè)分錄，不寫有什么影響？

莊老師 解答

2020-04-16 22:09

你好，就寫我上面的分錄就行，其他會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，

????棒棒糖 追問

2020-04-16 22:11

增值稅會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)？我月底不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄？

莊老師 解答

2020-04-16 22:13

你好，這個(gè)和月末要繳的增值稅會(huì)相抵，月末要繳的增值稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸方

????棒棒糖 追問

2020-04-16 22:14

那這個(gè)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅的借方，這個(gè)分錄要自己寫吧？

莊老師 解答

2020-04-16 22:30

你好，是的，是這樣處理的，

????棒棒糖 追問

2020-04-16 22:32

你回答的答非所問，干脆不知道你在回答什么，我以前一直沒有銷項(xiàng)稅額，有預(yù)交稅款，現(xiàn)在月底我需要寫什么分錄，你就告訴我月底我怎么寫結(jié)轉(zhuǎn)分錄？

莊老師 解答

2020-04-16 22:50

以前一直沒有銷項(xiàng)稅額，有預(yù)交稅款，月底需要寫什么分錄。結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)－預(yù)交增值稅

????棒棒糖 追問

2020-04-16 22:52

那應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅金額是多少，銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)可以自動(dòng)算出金額？

莊老師 解答

2020-04-16 22:54

應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅金額借方等于你預(yù)交增值稅

莊老師 解答

2020-04-16 22:54

銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)在應(yīng)交稅費(fèi)科目可以自動(dòng)算出

????棒棒糖 追問

2020-04-16 22:56

你直接胡亂說，我預(yù)交100.銷項(xiàng)50進(jìn)項(xiàng)30，你那樣說對(duì)的嘛