你好，老師，如果我們公司的2月和3月醫(yī)保全額繳納，4月份退回上兩個月的50%，直接抵扣4月份的醫(yī)保，那我們怎么做分錄？用哪個科目來顯示退回沖抵的那部分？

答： 你好，4月份退回到你們銀行賬上了嗎？

老師，增值稅三級科目年底時如何核銷？我現(xiàn)在用的是，進項，銷項，轉(zhuǎn)出未交，待抵扣這幾個三級科目，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)年末時，我反方向做分錄，貸方大于借方，這個是怎么回事？如何做分錄？

答： 你好 月末做結(jié)轉(zhuǎn)的 比如 結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時 借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

快賬?會計問答?問答詳情老師，您好，養(yǎng)老保險待轉(zhuǎn)金金額足額抵扣本月需要交的養(yǎng)老個人保險費，直接用待轉(zhuǎn)金抵扣本月需要繳的金額，之前沒有做待轉(zhuǎn)金科目,沖之前的分錄之后，繳納個人養(yǎng)老得分錄還寫不

答： 你好，個人的按照實際繳納的金額來寫