XX 追問

2020-04-15 16:53

怎么填申報表？

XX 追問

2020-04-15 16:53

購買金稅盤花了440元

紫藤老師 解答

2020-04-15 16:54

在報表中應該將抵減金額與增值稅分開填寫。

增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》第23欄“應納稅額減征額”。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫。

當本期減征額大于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續(xù)抵減。

XX 追問

2020-04-15 16:58

我們是小規(guī)模納稅人

紫藤老師 解答

2020-04-15 16:58

有應納稅才在主表中填寫第16欄“本期應納稅額減征額”抵減當期稅額，·····抵扣多少寫多少，抵扣時還需要填寫《增值稅減免稅申報明細表》減稅性質代碼及名稱中選擇1129914項目。

XX 追問

2020-04-15 17:04

買金稅盤花了440，在增值稅減免申報明細表填440對嗎？

紫藤老師 解答

2020-04-15 17:04

在增值稅減免申報明細表填440

XX 追問

2020-04-15 17:05

哦，謝謝老師！

紫藤老師 解答

2020-04-15 17:05

不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！

XX 追問

2020-04-15 17:06

稅控盤維護費抵稅了，怎么做分錄？

紫藤老師 解答

2020-04-15 17:06

借：管理費用

貸：現金或銀行存款

抵減時：

借：應交稅費—應交增值稅(減免稅款)

貸：管理費用