蔣飛老師 解答

2020-04-15 13:11

不能差額征收方式扣除分包給勞務(wù)公司的部分來算增值稅

蔣飛老師 解答

2020-04-15 13:12

建筑公司與勞務(wù)公司是總包分包關(guān)系的

鯨靜 追問

2020-04-15 14:35

意思是我們公司是總承包方嗎？那為什么不能扣除分包給施工方部分差額征收增值稅呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 14:46

我們公司是總承包方嗎？
…是的
那為什么不能扣除分包給施工方部分差額征收增值稅呢？
…稅務(wù)局備案了，就可以的

鯨靜 追問

2020-04-15 15:17

1意思是總承包方不是只能有一個的，只要你跟甲建設(shè)方簽的都可以屬于總承包方，所以我們九家公司都屬于總成包方？
2差額征收不是不用備案直接申報就可以的嗎？我咨詢12366客服都是這么說的，她說你符合條件就可以差額申報。。沒有說讓我備案啊。。
3我公司是不是不能跟勞務(wù)公司簽內(nèi)部承辦協(xié)議作為分包合同的，應(yīng)該直接簽分包合同才能差額扣除的意思嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:19

1意思是總承包方不是只能有一個的，只要你跟甲建設(shè)方簽的都可以屬于總承包方，所以我們九家公司都屬于總成包方？
…對的

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:20

2差額征收不是不用備案直接申報就可以的嗎？我咨詢12366客服都是這么說的，她說你符合條件就可以差額申報。。沒有說讓我備案啊。。
…是的，各地規(guī)定不一樣的。按當(dāng)?shù)匾筠k理就可以了

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:21

3我公司是不是不能跟勞務(wù)公司簽內(nèi)部承辦協(xié)議作為分包合同的，應(yīng)該直接簽分包合同才能差額扣除的意思嗎？
…對的

鯨靜 追問

2020-04-15 15:38

1那我這邊說直接申報不需要備案，那要不要問項目所在地要不要備案的差額申報？
2因為我來到這里就已經(jīng)簽好了內(nèi)部承包協(xié)議，這樣可不可以照用呢？主要是這個勞務(wù)公司是小規(guī)模的，內(nèi)部承包協(xié)議到時候去稅局代開專票給我們差額扣除的要，這樣會不會有影響稅局會不會不給開??？怎么改正，方法是：
A重簽一份直接主題變更為分包合同可以嗎？內(nèi)容可以不改吧？（這些合同模板是不是都有固定的格式的，能不能吧內(nèi)部承包協(xié)議改個主體改成分包合同就用呢？）
B照用稅局也可以給代開票的嗎？能不能差額抵扣？
C不改直接當(dāng)分包合同做賬，差額征收下次項目再改正可以嗎？
D還有什么其他解決方法嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:40

1那我這邊說直接申報不需要備案，那要不要問項目所在地要不要備案的差額申報？
…不用的

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:41

C不改直接當(dāng)分包合同做賬，差額征收下次項目再改正可以嗎？
…可以的

鯨靜 追問

2020-04-15 16:13

那我就直接不改內(nèi)部協(xié)議，讓勞務(wù)公司去稅局給我代開專票，然后我照樣差額申報扣除就可以了是嗎？
A和B的疑問也回答一下可以嗎？謝謝

鯨靜 追問

2020-04-15 16:15

其實為什么老板會簽內(nèi)部協(xié)議不直接簽分包協(xié)議呢？意圖是什么？是不是本來就勞務(wù)公司不是我們的分公司或者公司就不能簽內(nèi)部協(xié)議，只有自己的公司才可以直接簽內(nèi)部協(xié)議的呢？
2譬如我如果按全額申報，也不能簽內(nèi)部協(xié)議的嗎？這樣合同本來就無效嗎？想不通為什么老板簽這個內(nèi)部協(xié)議，是不是可以認(rèn)為老板也不是很懂法律或者建筑呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 16:40

A重簽一份直接主題變更為分包合同可以嗎？內(nèi)容可以不改吧？（這些合同模板是不是都有固定的格式的，能不能吧內(nèi)部承包協(xié)議改個主體改成分包合同就用呢？）
…可以的

B照用稅局也可以給代開票的嗎？能不能差額抵扣？
…可以差額計稅的

蔣飛老師 解答

2020-04-15 16:42

簽合同時，變更為分包合同就可以了