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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-04-15 09:40

你好,減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”相應欄次,對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。

小灰灰肥慧 追問

2020-04-15 09:42

請問減免增值稅明細表應該怎么填列?

立紅老師 解答

2020-04-15 09:44

你好,選擇減稅性質代碼及名稱是0001011608|SXA031901121|對湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅|

小灰灰肥慧 追問

2020-04-15 09:55

填完這個表,應納稅額那欄是0還是等于減免稅額那表里的數(shù)個?實際不需在繳稅了

立紅老師 解答

2020-04-15 09:56

你好,季銷售額超過30萬是需要交稅的,按1%交稅

小灰灰肥慧 追問

2020-04-15 09:56

代開的專票,已經(jīng)交過稅了

立紅老師 解答

2020-04-15 10:04

你好,交過的稅會顯在本期預繳稅額中,與2%相抵,不再交稅

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你好,減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”相應欄次,對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
2020-04-15 09:40:52
你好 在1.2欄里面申報填寫的
2021-10-09 14:47:56
稅務局代開的專票,填寫在第一欄里。
2019-04-10 11:26:26
點開的填在第二行稅局代開的專用發(fā)票
2019-04-10 11:27:32
您好,沒有其他辦法了,只能到稅務局報稅大廳更改申報處理了。
2019-10-22 17:45:24
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