孫寧平 追問

2020-04-14 14:04

如果按照工單進(jìn)行原材料領(lǐng)用，和產(chǎn)成品入庫，那么，我如何去核對(duì)倉庫的 當(dāng)期的原材料，及產(chǎn)成品的進(jìn)銷存

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 14:05

你這庫房實(shí)際出庫多少，用于哪里，你直接根據(jù)這些信息處理就是了。
你這倉庫要定期盤點(diǎn)，用了多少。

孫寧平 追問

2020-04-14 14:15

我原本也是按照倉庫實(shí)際出庫數(shù)做原材料領(lǐng)用成本，但核算出來的數(shù)據(jù)，和按照工單領(lǐng)用原材料數(shù)相差有點(diǎn)多，之前的核算也是按照工單核算，如果，我中途更改了核算方式，賬面上的前后數(shù)據(jù)連接不上，相差太大了

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 14:16

原則上你確定了就不要隨意改動(dòng)，除非有更準(zhǔn)確的核算方法，

孫寧平 追問

2020-04-14 14:19

謝謝老師，我在想問下，按照工單結(jié)轉(zhuǎn)，是可以操作的嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 14:20

是可以操作的，同學(xué)

孫寧平 追問

2020-04-14 18:05

老師好，請(qǐng)問如果按照工單結(jié)轉(zhuǎn)成本，那么當(dāng)期的開票收入，和成本，這個(gè)怎么匹配呢

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 18:07

收入就是你實(shí)際確認(rèn)的收入。
你工單結(jié)轉(zhuǎn)只是結(jié)轉(zhuǎn)你的完工產(chǎn)品，你銷售的成本是按你銷售完工產(chǎn)品的數(shù)量處理。

孫寧平 追問

2020-04-14 18:14

謝謝老師，之前財(cái)務(wù)是這樣做的，當(dāng)期的所有制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，之后轉(zhuǎn)為產(chǎn)品入庫，結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的時(shí)候，是按照結(jié)轉(zhuǎn)的生產(chǎn)成本明細(xì)的金額結(jié)轉(zhuǎn)，期末都沒有余額，在這個(gè)方法下，如果我按照當(dāng)期確認(rèn)收入的品名去結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，期末可能就會(huì)有余額了

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 18:16

你直接是按庫存商品銷售數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就是了
你這主營(yíng)業(yè)務(wù)成本后面是轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的

孫寧平 追問

2020-04-14 18:22

可是賬面的入庫，是根據(jù)工單入庫的，當(dāng)期出貨的數(shù)量，不一定是當(dāng)期開票的，結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的時(shí)候，不是按照當(dāng)期確認(rèn)的收入，去做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎，如果按照實(shí)際倉庫出貨數(shù)，就和當(dāng)期的收入不匹配，有些出貨了，但未確認(rèn)收入

陳詩晗老師 解答

2020-04-14 18:25

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是按銷售數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)，不一定是入庫數(shù)量，誰能保證當(dāng)月完工的產(chǎn)品你就可以全部銷售。
出貨了就要確認(rèn)收入，要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。