安豆 追問(wèn)

2020-04-14 13:54

那就沒什么作用，只能記賬，不能抵扣增值稅，要交企業(yè)所得稅

英老師 解答

2020-04-14 15:38

是的，建議要取得發(fā)票

安豆 追問(wèn)

2020-04-14 16:19

一般納稅人取得的收據(jù)，領(lǐng)用單只能反映在資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表上面，跟增值稅報(bào)表和所得稅報(bào)表，稅金附加稅等沒有關(guān)系？
增值稅報(bào)表根據(jù)增值稅專票進(jìn)行抵扣交稅？
所得稅報(bào)表根據(jù)取得的專票和普票進(jìn)行扣除？
是這樣嗎？

英老師 解答

2020-04-14 16:44

是這樣的，沒有發(fā)票所得稅就不能稅前扣除，那就要做納稅調(diào)整，增值稅是根據(jù)專用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅來(lái)計(jì)算的

安豆 追問(wèn)

2020-04-14 16:46

但是我在平時(shí)報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候管理費(fèi)用等這些還是要按利潤(rùn)表來(lái)填的吧？就是收據(jù)這些也要算在里面的吧？

英老師 解答

2020-04-14 17:08

申報(bào)的時(shí)候是按照?qǐng)?bào)表來(lái)填寫書的，但是沒有發(fā)票的那個(gè)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表中調(diào)增