懶懶?? 追問

2020-04-14 12:14

可是長期股權投資不是投資公司的嗎？我只是單純投資了項目，一開始掛賬的往來

懶懶?? 追問

2020-04-14 12:14

我不應該確認收入成本之類的嗎

許老師 解答

2020-04-14 12:22

你們沒有做長投呀？掛往來，是怎么記賬的？我看一下，才好做呀

懶懶?? 追問

2020-04-14 12:24

我買的份額 是預付和銀行，我賣出去的 掛的是預收和銀行。

懶懶?? 追問

2020-04-14 12:27

因為我如果真的有分紅的話 我要先沖回我的投資款啊 然后再進行收益

許老師 解答

2020-04-14 13:29

這個的話，還是作為長投比較好。你們不是沒有分過紅嗎？這樣的話，不存在持有期間的收益問題了。
也就是，轉讓時，虧損出售，差額記入投資收益。
不然的話，要不記入無形資產，然后處置？

懶懶?? 追問

2020-04-14 13:39

可是長投是投資公司的啊。無形資產更不對了吧

許老師 解答

2020-04-14 13:41

你們記入長投，是投資了投資公司。而投資公司的話，是投資了這部電影。這兩者，不矛盾的呀

懶懶?? 追問

2020-04-14 13:42

不對啊 我只是投資了項目，我并沒有投資給公司啊，對方公司有好幾個項目，我只投資了其中一個項目啊。而且我也不是對方公司的股東啊

許老師 解答

2020-04-14 13:48

這樣的話，要不這樣。你付出錢，做的不是預付賬款嗎？現(xiàn)在轉讓
借：銀行存款    營業(yè)外支出     貸：預付賬款
相當于，把這個預付款，轉讓給別人了。但是，出現(xiàn)虧損了。像應收賬款之類的，是可以轉讓的哦

懶懶?? 追問

2020-04-14 13:48

沒明白

許老師 解答

2020-04-14 13:52

這個的話，你可以將你們的投入，視為一筆借款呀?，F(xiàn)在的話，這個借款，折價轉讓給其他人，就是這樣處理的

懶懶?? 追問

2020-04-14 13:56

我現(xiàn)在是分開寫的。比如我從你那拿買了份額。之后我又賣給了別人。我跟您掛的是預付。跟別人掛的就是預收。現(xiàn)在項目上映完了 結算。您這邊沒有可給我分的分紅。我怎么確認我的成本和收入？我可以算借款 但我不能一直掛著。這個買賣份額也算是我們其他的業(yè)務。

許老師 解答

2020-04-14 14:02

你這個，不是放映前，就將份額，轉讓的嗎？
你的預付款，在轉讓給別人的過程中，已經沒有了
借：銀行存款   營業(yè)外支出      貸：預付賬款-影視公司
這樣的話，份額被別人拿走了。
之所以不算你的收入成本，是因為，你在結算前，就已經轉讓了呀。
如果一直不轉讓，等分紅的話  你是
借：銀行存款    貸：主營業(yè)務收入   應交稅費（所有分紅金額）
借：主營業(yè)務成本    貸：預付賬款

懶懶?? 追問

2020-04-14 14:04

營業(yè)外支出是什么？那我預收別人的賬款相當于我要先沖掉我的預付？

懶懶?? 追問

2020-04-14 14:05

那如果我賣給的都是個人投資者的話，我也可以先沖我的預付？如果我還有剩余的話，我就結轉為營業(yè)外收入嗎？還是主營業(yè)務收入？

許老師 解答

2020-04-14 14:13

比如你們投資份額   一共花了10萬元     現(xiàn)在  份額轉讓了    不論轉讓給誰哈     轉讓了8萬元（份額以后，和你們沒關系了）   這樣的話    借：銀行存款    8   營業(yè)外支出   2  （差額）    貸：預付賬款   10
  如果轉讓的，是12萬元的話，2萬元，在貸方，記入營業(yè)外收入的

懶懶?? 追問

2020-04-14 14:15

但假如您轉給我。我再轉給別人。但對于您來說還是有我的份額啊，分紅還是要分到給我，我在分給我的下家?？梢赃@么簡單的沖掉嗎？如果我下家是個人的話 我覺得我可以作為營業(yè)外收入支出。但我下家如果有公司，我需不需要給對方開發(fā)票呢？

許老師 解答

2020-04-14 14:24

這個的話，你在轉讓份額的同時，到影視公司，做個份額變更所有人的登記呀。這樣的話，就直接分給下家，不用分給你了。

懶懶?? 追問

2020-04-14 14:27

那不行啊。就相當于您賣給我 我還是有份額的。我賣給別人可能您是不知道的啊。所以錢是要過我的啊

許老師 解答

2020-04-14 14:28

你可以讓他知道呀？難道規(guī)定了，份額不可以轉讓？