豆丁10207169 追問

2020-04-13 18:37

那就是說有些地方，是需要繳納兩次企業(yè)所得稅咯？一個是開票要繳納的，一個是法定企業(yè)必須要繳納的百分之25

小葉老師 解答

2020-04-13 18:39

異地的叫預(yù)繳，企業(yè)所在地的一般是季度申報企業(yè)所得稅，是針對整個公司的盈利情況而言的

豆丁10207169 追問

2020-04-13 18:40

請問可以再詳細(xì)點嘛？例如呢？

豆丁10207169 追問

2020-04-13 18:41

例如我公司在廣州注冊，有個項目是海南。那怎么繳納呢？

小葉老師 解答

2020-04-13 18:42

比如異地項目，你要開票100萬，那可能就要在當(dāng)?shù)匕?.2%交企業(yè)所得稅，而這個企業(yè)所得稅，交了之后，可以在企業(yè)所在地季度申報企業(yè)所得稅的時候進(jìn)行抵扣，

豆丁10207169 追問

2020-04-13 18:44

那按照你說的，企業(yè)所得稅，如果我在廣州繳納百分之25。那么工程地在海南，先預(yù)繳，完了廣州這邊可以抵扣預(yù)繳部分的。是吧

小葉老師 解答

2020-04-13 18:45

嗯，同學(xué)，是的，季度申報時可以抵扣這部分預(yù)繳

豆丁10207169 追問

2020-04-13 18:45

其實也就是按照國家規(guī)定的稅率來繳納企業(yè)所得稅。只是存在預(yù)繳而已。是這樣理解嘛？

小葉老師 解答

2020-04-13 18:47

對，但存在 現(xiàn)金流問題，因為預(yù)繳你是實打?qū)嵉默F(xiàn)金流出了，而企業(yè)所得稅申報是根據(jù)整體而言的

豆丁10207169 追問

2020-04-13 19:02

那就是有些地方是需要異地預(yù)繳，有些地方是不需要異地預(yù)繳咯？不需要預(yù)繳的，就到了季度，直接在注冊地按地區(qū)的稅率來繳納企稅咯

小葉老師 解答

2020-04-13 19:36

嗯，是的哈，同學(xué)，如果異地沒預(yù)交就不用理

豆丁10207169 追問

2020-04-13 20:31

我想問一下，關(guān)于勞務(wù)公司開票的事情。我們開出的銷項發(fā)票是工程服務(wù)，如果我們收到的進(jìn)項發(fā)票是機(jī)械設(shè)備。是可以抵扣嘛？

小葉老師 解答

2020-04-13 20:35

如果是一般計稅可以抵

豆丁10207169 追問

2020-04-13 20:38

一般計稅是簡易計稅的意思嘛

豆丁10207169 追問

2020-04-13 22:33

請問勞務(wù)建筑公司，一般開出的銷項發(fā)票是工程服務(wù)，那么他們的進(jìn)項可以抵扣的票是哪些??？

小葉老師 解答

2020-04-13 22:47

同學(xué)，一般計稅就是開9%的稅率，進(jìn)項可以抵扣的哈，，簡易計稅是3%進(jìn)項不能抵

豆丁10207169 追問

2020-04-13 22:49

可以抵扣的進(jìn)項發(fā)票，有沒有規(guī)定是開什么項目名稱才可以抵扣的。換句話說，我只要是機(jī)器設(shè)備的都可以抵扣？

小葉老師 解答

2020-04-13 22:53

同學(xué)，只要是真實業(yè)務(wù)交易，一般計稅的都可以抵，除非你用于職工福利等這 些非增值稅應(yīng)稅項目