jsy 追問

2020-04-13 11:34

這個月做的

路老師 解答

2020-04-13 13:25

交19年的稅款，799.6 和 14.57，19年當時沒有計提是嗎？

jsy 追問

2020-04-13 13:27

沒有，14.57是滯納金

路老師 解答

2020-04-13 13:59

方便的話把19年底的科目余額表拍下

jsy 追問

2020-04-13 14:04

路老師 解答

2020-04-13 14:09

你沒有進項稅，是小規(guī)模的是嗎？

jsy 追問

2020-04-13 14:09

是的

路老師 解答

2020-04-13 14:16

其實小規(guī)模納稅人只要 應交稅費-應交增值稅一個科目就可以了，你現(xiàn)在應交增值稅下面有很多科目，
如果按一般納稅人這樣來做，正常應該在19年底要做一筆
借：應交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅 29076.79
貸：應交稅費——未交增值稅  29076.79
然后20年交稅時
借：應交稅費——未交增值稅  29076.79
貸：銀行存款
另外19年最好把應交增值稅下面的明細轉(zhuǎn)平。

jsy 追問

2020-04-13 14:40

這季度的報表上，年初應交稅費顯示29076.79如何調(diào)整呢？

路老師 解答

2020-04-13 15:40

年初（19年末）應交稅費是應該有的