為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 11:17

意思是用下年度全年累計數(shù)來彌補虧損對嗎

meizi老師 解答

2020-04-13 11:23

你好 嗯 看你累計的利潤來彌補虧損

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 11:31

老師，年初我調(diào)整賬，調(diào)的是以前入錯科目的賬，現(xiàn)在調(diào)整完利潤分配未分配利潤貸方余額，我想問19年匯算清繳我需要調(diào)增嗎？

meizi老師 解答

2020-04-13 11:35

你好  你之前是什么科目錯誤了  分錄怎么調(diào)整的

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 11:37

就是調(diào)整的分錄和科目。

meizi老師 解答

2020-04-13 11:50

你做這筆 為啥會轉(zhuǎn)未分配利潤去了

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 11:51

就是以前免征的稅額，記錯科目了。

meizi老師 解答

2020-04-13 11:55

你好     那你這樣做賬了 就會導(dǎo)致你利潤表和負債表勾稽不平的。  因為你調(diào)整了未分配利潤

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 11:57

那如何調(diào)整才是對的。

meizi老師 解答

2020-04-13 11:59

你好 有差異 就這樣    不用去調(diào)整 你知道有這個差異就行了。

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 12:01

19年匯算清繳也不需要調(diào)整了嗎，那會不會影響20年的匯算清繳。

meizi老師 解答

2020-04-13 12:02

你好   你要調(diào)增處理 。 你營業(yè)外收入正常是要計入收入總額繳納企業(yè)所得稅的。

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 12:05

在19年匯算清繳調(diào)增對嗎，具體在哪個項目調(diào)增。

meizi老師 解答

2020-04-13 12:13

你好 你這個附加稅的金額很大嗎  金額大概有多少 。如果不大就在今年2020年補結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入即可

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 12:16

10930.44元，老師具體分錄如何入賬

meizi老師 解答

2020-04-13 12:18

你好 分錄就是  借應(yīng)交稅費 -應(yīng)交增值稅貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤去。    到時你匯算調(diào)增  填寫入納稅調(diào)整表的其他欄次

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-13 12:21

現(xiàn)在就是未分配利潤有余額，其他之前錯記的都沒有余額了。全部轉(zhuǎn)到未分配利潤了。

meizi老師 解答

2020-04-13 12:25

你好  那你就這樣來補做即可。 你們沒有做以前年度損益調(diào)整科目 你就直接做未分配利潤里面去也可以的。  因為小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有這個以前年度損益調(diào)整科目。  到時你匯算調(diào)增繳納企業(yè)所得稅即可。