洋洋 追問

2020-04-11 22:40

是預(yù)收帳款明細(xì)錯(cuò)了，應(yīng)該是沒有這個(gè)客戶的預(yù)收款，時(shí)間太長了，不知道錯(cuò)記了哪個(gè)科

許老師 解答

2020-04-11 22:43

額，這樣的話，要找出應(yīng)該記入哪個(gè)科目的呀。   否則的話，無法調(diào)賬的哦

洋洋 追問

2020-04-11 22:44

時(shí)間太長了，一直掛賬，不好找哦，能直接沖掉

許老師 解答

2020-04-11 22:48

這樣的話，就直接沖   營業(yè)外收入?

洋洋 追問

2020-04-11 22:49

怎么樣做分錄呢？需要附什么單據(jù)

許老師 解答

2020-04-11 22:52

借：預(yù)收賬款     貸：營業(yè)外收入     單據(jù)的話，可以自己做一個(gè)，說明一下，預(yù)收款的話，不用還了（沒有也可以的）

洋洋 追問

2020-04-11 22:54

好的，另外，可以再問一下，預(yù)付帳款，對方廠倒閉了，收不回了，帳務(wù)怎么樣處理呢？

許老師 解答

2020-04-11 22:58

借：信用減值損失    貸：壞賬準(zhǔn)備
借：壞賬準(zhǔn)備    貸：預(yù)付賬款
當(dāng)然，也可以
借：營業(yè)外支出     貸：預(yù)付賬款

洋洋 追問

2020-04-11 23:00

需要附什么單據(jù)嗎？

許老師 解答

2020-04-11 23:03

如果有他們廠的破產(chǎn)證明文件等的話，是可以作為單據(jù)的

洋洋 追問

2020-04-11 23:05

對方早倒閉，也找不到資廠了，沒辦法取得？

許老師 解答

2020-04-11 23:09

額，這個(gè)的話，你可以通過天眼查詢等方式，證明企業(yè)倒閉的。把查詢結(jié)果，打印出來的