人生若只如初見 追問

2020-04-11 08:52

怎樣計提？

人生若只如初見 追問

2020-04-11 08:52

是當月計提嗎？？？如果申報的時候都減免了，怎么做分錄？

蔣飛老師 解答

2020-04-11 08:54

是當月計提嗎？？？
…對的。
如果申報的時候都減免了，怎么做分錄？
…可以結(jié)轉(zhuǎn)記入營業(yè)外收入

人生若只如初見 追問

2020-04-11 08:55

上季度收入16萬，增值稅免了4千多，企業(yè)所得稅，附加稅都免了。我除了需要做借:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值 貸:營業(yè)外收入 ，是否還需要借:企業(yè)所得稅/附加稅 貸:營業(yè)外收入？？

是否需要需要將免的所有稅費都計算出來，。，計入營業(yè)外收入？？？？

人生若只如初見 追問

2020-04-11 08:56

2019年，我沒有做計提的分錄，怎么辦

蔣飛老師 解答

2020-04-11 09:04

是否需要需要將免的所有稅費都計算出來，。，計入營業(yè)外收入？？？？
…是的。
如果沒有計提，減免了也就不用結(jié)轉(zhuǎn)記入營業(yè)營業(yè)外收入了（沒有影響的）

人生若只如初見 追問

2020-04-11 09:05

我去年是虧損的，所以不存在企業(yè)所得稅計提吧？

人生若只如初見 追問

2020-04-11 09:06

那么我只需要將減免增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了是嗎？？？
附加稅不用轉(zhuǎn)了？

人生若只如初見 追問

2020-04-11 09:06

2019年減免增值稅那筆分錄我沒做，現(xiàn)在20年1月補可以嗎

蔣飛老師 解答

2020-04-11 09:06

我去年是虧損的，所以不存在企業(yè)所得稅計提吧？
…是的，不存在的

蔣飛老師 解答

2020-04-11 09:07

那么我只需要將減免增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了是嗎？？？
附加稅不用轉(zhuǎn)了？
…對的

人生若只如初見 追問

2020-04-11 09:14

2019年減免增值稅那筆分錄我沒做，現(xiàn)在20年1月補可以嗎

蔣飛老師 解答

2020-04-11 09:34

你好！

可以的