zhouye 追問

2020-04-10 11:20

好的，那如果是幫別人報(bào)關(guān)，是開專票還普票呢？因?yàn)樨洿敲舛惖?，我們自己做賬的話，是不是不能做主營，要按其他業(yè)務(wù)收入入賬了呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-10 11:24

那如果是幫別人報(bào)關(guān)，是開專票還普票呢？
…可以開普票，也可以開專票的
因?yàn)樨洿敲舛惖?，我們自己做賬的話，是不是不能做主營，要按其他業(yè)務(wù)收入入賬了呢？
…記入其他業(yè)務(wù)收入

zhouye 追問

2020-04-10 11:27

報(bào)關(guān)行業(yè)開普票，是不是也不是免稅的，是按6個(gè)點(diǎn)的稅率來開嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-10 11:48

是的。按6%開票。

zhouye 追問

2020-04-10 15:59

老師，不好意思，想再問下，之前貨代是免稅的，所以之前收到的費(fèi)用專票和成本專票都不能抵扣，那現(xiàn)在加做報(bào)關(guān)了，是不是說對方開給我們的專票，都可以拿來抵扣了呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-10 16:20

與貨代有關(guān)的進(jìn)項(xiàng)，不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的

zhouye 追問

2020-04-10 16:29

這個(gè)要怎么區(qū)分呢？如果一些日常的辦公用品之類的專票開過來，之前單是貨代是不能抵扣的，那現(xiàn)在是不是等于說也是可以抵扣了呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-10 16:36

需要按貨代和報(bào)關(guān)的收入比例分配，貨代分配部分的就不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額