包兒 追問

2020-04-09 15:14

那具體怎么寫

微微老師 解答

2020-04-09 15:17

您好，就是把您之前計提憑證做相反的分錄即可

包兒 追問

2020-04-09 15:21

社保費不用計提的，就是計提工資而已

微微老師 解答

2020-04-09 15:29

那您當初繳納的分錄呢？

包兒 追問

2020-04-09 15:31

借：管理費用-社保費
       其他應收款-社保費
貸：銀行存款

發(fā)工資的時候：
借：應付工資
貸：其他應收款-社保
       銀行

微微老師 解答

2020-04-09 15:32

對呀，所以您現(xiàn)在就借：銀行   貸：管理費用-社保費