Mszhang 追問

2020-04-09 10:23

問題是建筑企業(yè)的稅負(fù)是2%呀，還有就是有60%的材料30%人工，10%機(jī)械，難道這1250637.96的金額里的稅額不用留2%給國家上稅嗎？這個金額不用拆分材料，勞務(wù)，人工嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 10:26

看你合同怎樣簽的，如果包工包料的就是開建筑服務(wù)的發(fā)票，不分拆開開其他發(fā)票

Mszhang 追問

2020-04-09 10:53

不是，這是我們自己的項目市政工程類。我們開給政府1250637.96元我是不是得看總合同金額將劃分成材料50%人工20%機(jī)械30%，然后將缺項開成專票抵扣？在這期間要留2%稅負(fù)給稅務(wù)局上稅？

玲老師 解答

2020-04-09 10:58

材料50%人工20%機(jī)械30% 這是進(jìn)項可以這樣分 你企業(yè)開發(fā)票就是統(tǒng)一開建筑服務(wù)的發(fā)票  稅是實(shí)際交

Mszhang 追問

2020-04-09 14:42

開出去的發(fā)票我們開進(jìn)來進(jìn)項票抵扣1250637.96的80%不對嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 14:47

你好進(jìn)項這是按實(shí)際   要想不交增值稅就是開進(jìn)來我給你算的金額進(jìn)項數(shù)就不用交增值稅

Mszhang 追問

2020-04-09 15:11

沒明白什么意思？你的意思是只要開進(jìn)來1250637.96元的進(jìn)項就不用交增值稅了嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 15:15

你好 進(jìn)項=1250637.96/1.09*0.09 開進(jìn)來這些金額的進(jìn)項 就不用交增值稅

Mszhang 追問

2020-04-09 15:22

你的意思是只要開進(jìn)來1250637.96元的進(jìn)項就可以抵扣開出去的1250637.96元的銷項稅額報稅的時候就不用交增值稅了嗎?

玲老師 解答

2020-04-09 15:26

你好 我沒有說這個金額   1250637.96/1.09*0.09 是這個計算出來的結(jié)果 的金額  公式給你寫了 自己按計算器算

Mszhang 追問

2020-04-09 15:57

算出來是103263.68的稅額，我是不是再找103263.68的進(jìn)項下個月增值稅申報時就不用交稅了？

Mszhang 追問

2020-04-09 16:07

算出來是103263.68的稅額，我是不是再找103263.68的進(jìn)項稅額下個月增值稅申報時就不用交稅了？

玲老師 解答

2020-04-09 16:20

對的，這次理解 的正確了

Mszhang 追問

2020-04-09 16:24

那所謂的稅負(fù)問題怎么解釋呢？

玲老師 解答

2020-04-09 16:29

稅負(fù)等于銷項減進(jìn)項，除以不含稅收入

Mszhang 追問

2020-04-09 16:56

明白了，就是說所謂的建筑業(yè)的稅負(fù)是一個項目整個核算下來銷項減進(jìn)項除以不含稅的收入嗎？那建筑業(yè)不含稅的收入有哪些？

玲老師 解答

2020-04-09 17:04

你的理解是正確的，收入就是你開票的就是企業(yè)收入，這個按你實(shí)際情況，你是建筑企業(yè)就開建筑服務(wù)的發(fā)票，那就是你的收入是不含稅的金額

Mszhang 追問

2020-04-09 17:20

比如開出去100萬元的建筑服務(wù)發(fā)票，稅額是8.25萬元，余額是91.75是不含稅的收入對嗎？如果我的銷項是5.25萬元減去我的進(jìn)項假如說也是8.25萬元除以91.75萬元那稅負(fù)不就是零了嗎？

玲老師 解答

2020-04-09 17:24

收入是對的，稅負(fù)你就把這個數(shù)據(jù)帶進(jìn)去，計算出來是多少就是多少，因?yàn)檫@個稅負(fù)是已知條件，然后你往里帶銷項和進(jìn)項和收入的金額

Mszhang 追問

2020-04-09 17:28

市政公路的稅負(fù)是不是合同總價的2%?。?/p>

玲老師 解答

2020-04-09 17:36

你好，稅負(fù)是稅局那邊定的 不好說，各地有差異  沒有統(tǒng)一的數(shù)