金剛 追問

2020-04-08 18:11

企業(yè)名稱注冊的

金剛 追問

2020-04-08 18:14

自然人客戶端中生產(chǎn)經(jīng)營申報(bào)的個(gè)稅

金剛 追問

2020-04-08 18:14

有申報(bào)繳費(fèi)記錄，但未見上年做帳記錄

玲老師 解答

2020-04-08 18:17

那納稅人名稱就是注冊的名稱  個(gè)人名的要問下具體是什么的個(gè)稅   
有申報(bào)繳費(fèi)記錄，但未見上年做帳記錄 上年要是報(bào)了就有記錄，沒報(bào)就沒有

金剛 追問

2020-04-08 18:28

？你講什么？

金剛 追問

2020-04-08 18:29

你是會(huì)員，還是老師

玲老師 解答

2020-04-08 18:31

個(gè)人獨(dú)資企業(yè)繳納個(gè)人所得稅（經(jīng)營所得），納稅人名稱是個(gè)人，在外帳中要做帳嗎？ 這個(gè)納稅人應(yīng)該是單位的名  因?yàn)槟氵@個(gè)不正常 所以才問你的

玲老師 解答

2020-04-08 18:32

沒有申報(bào)繳費(fèi)記錄，你 上年要是報(bào)了就有記錄，沒報(bào)就沒有記錄

金剛 追問

2020-04-08 19:08

個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得是在個(gè)稅客戶端繳納的，納稅人自然是個(gè)人名稱，不會(huì)是企業(yè)名稱的。如果是企業(yè)名稱那是企業(yè)所得稅的

金剛 追問

2020-04-08 19:10

個(gè)稅客戶端個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所巳繳納

金剛 追問

2020-04-08 19:11

上任會(huì)計(jì)沒有把這個(gè)做入所得稅費(fèi)用科目，沒有做帳分錄

玲老師 解答

2020-04-08 19:14

交所是稅的分錄  先計(jì)提  借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅  交時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 貸銀行存款

金剛 追問

2020-04-08 19:36

哎，這個(gè)真難溝通，

金剛 追問

2020-04-08 19:41

這個(gè)情況，上任會(huì)計(jì)沒有做帳。今年這個(gè)所得稅，我要不要做賬，如果要做賬，上年沒做，咋辦？

玲老師 解答

2020-04-08 19:41

生產(chǎn)經(jīng)營所得的個(gè)稅是這 樣的分錄 先計(jì)提  再交  前任會(huì)計(jì)沒做可以補(bǔ)記上

金剛 追問

2020-04-08 19:42

補(bǔ)記分錄怎么做？原始憑證用什么？

玲老師 解答

2020-04-08 19:50

補(bǔ)記的分錄就是我上面發(fā)給你那個(gè)，如果他沒記提，把補(bǔ)計(jì)提的分錄也寫上，第一個(gè)分錄是計(jì)提的分錄，交納的分錄就是第二個(gè)分錄，計(jì)提分錄后面附一個(gè)計(jì)提稅金的表格，交納稅款的憑證后邊附完稅憑證和銀行流水