荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 08:53

怎么填呢

立紅老師 解答

2020-04-08 08:56

你好，您看下這個(gè)內(nèi)容
增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí)，按照13號(hào)公告有關(guān)規(guī)定，免征增值稅的銷(xiāo)售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》免稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷(xiāo)售額應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對(duì)應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷(xiāo)售額的2%計(jì)算填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:06

主表第一欄里填寫(xiě)的不含稅銷(xiāo)售額全部1-3月份的全部按3%，還是3月份的按1%計(jì)算

立紅老師 解答

2020-04-08 14:07

你好，是不含稅銷(xiāo)售額全部1-3月份的全部按3%，

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:10

稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的專票也是按3％填寫(xiě)嗎

立紅老師 解答

2020-04-08 14:18

你好，是的，是填按3%填寫(xiě)的

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:29

3月份的按1%征收的填在那一欄，金額怎么計(jì)算

立紅老師 解答

2020-04-08 14:39

你好，都是按3%填，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算是3%的稅額，減免的2%填減免稅明細(xì)表和主表中應(yīng)納稅額減征額

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:46

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:46

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:47

減免稅明細(xì)表填的是這一項(xiàng)嘛

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:48

這個(gè)里的銷(xiāo)售額按3月份銷(xiāo)售額1%填嗎，還是3%

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:48

小規(guī)模物業(yè)公司需要填這個(gè)減免明細(xì)表嗎

立紅老師 解答

2020-04-08 14:53

你好
減免稅明細(xì)表填的是這一項(xiàng)嘛——是填在上面的減稅項(xiàng)目，不是免稅項(xiàng)目
是按2%部分對(duì)應(yīng)的金額

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:57

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 14:57

是這個(gè)項(xiàng)目嗎

立紅老師 解答

2020-04-08 14:59

你好，是這個(gè)項(xiàng)目，填本期發(fā)生額，本期應(yīng)抵減稅額

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 16:06

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 16:06

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 16:07

老是，你幫我看下我這樣報(bào)合適嗎

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 16:09

減稅的本期發(fā)生額是按3月份的不含稅銷(xiāo)售額3％填列嗎，遞減稅額是按不含稅額2％填列

立紅老師 解答

2020-04-08 16:14

你好，是的，是正確的。

荼蘼 追問(wèn)

2020-04-08 16:15

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-04-08 16:21

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。