一休哥 追問

2020-04-05 10:42

預估時:借:庫存商品蘋果～10元貸:應付賬款～暫估入庫10元后面就是結(jié)轉(zhuǎn)借:主營業(yè)務成本10元貸:庫存商品蘋果～10元

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:43

已經(jīng)銷售出庫了 大概多少金額的進項稅額？

一休哥 追問

2020-04-05 10:43

其實我賣出去的時候比10元多的，所以主要是后面開發(fā)票時候供應商把10開成含稅價格

一休哥 追問

2020-04-05 10:44

應該是這樣的

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:47

請問發(fā)票上稅額大概多少？

一休哥 追問

2020-04-05 10:51

9%

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:52

您說的是稅率不是稅額啊

一休哥 追問

2020-04-05 10:54

等于蘋果我賣了含稅價格11元，我預估是10元成本如果加上含稅就是10，9元含稅價，后面忘記了給供應商含稅的10，9元含稅價開票，就直接讓供應商開成了 10元發(fā)票給我，供應商就把10元當成含稅價格給我開了發(fā)票一個9.17元事物，0.83的稅

一休哥 追問

2020-04-05 10:57

我預估的時候只是預估了一個10元，現(xiàn)在供應商開給我的票我只有9.17元的事物

一休哥 追問

2020-04-05 10:58

預估是不含稅的，所以我也沒想那么多

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:59

借：主營業(yè)務成本 借方紅字
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方藍字

一休哥 追問

2020-04-05 11:00

不太懂？？？

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:02

就是沖減您前面暫估入賬的庫存商品成本 結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本了
成本多暫估了 已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了 這里就直接沖減

一休哥 追問

2020-04-05 11:06

就做一步？？那比相反分錄了。借:庫存商品紅字貸:應付賬款～暫估入庫紅字這比也需要做吧？

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:08

這個不需要做 只要做我上面寫的分錄把稅金調(diào)整就好了

一休哥 追問

2020-04-05 11:09

不做沖減，那我的應付賬款～暫估入庫不就一直有科目掛在哪里？

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:10

那您收到發(fā)票的時候沒有沖銷暫估么？
借：應付帳款-暫估
貸：應付賬款

一休哥 追問

2020-04-05 11:22

我暫估的時候，只做了借:庫存商品貸:應付賬款～暫估入庫  我沒有做你那步

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:23

那現(xiàn)在收到發(fā)票就寫上面我寫的兩筆分錄

一休哥 追問

2020-04-05 11:25

我們供應商比較多沒確定是哪家給我開的，我怎么可能做你說的那比:借:應付賬款暫估入庫，貸:應付賬款～某某供應商，所以我沒有做這步

一休哥 追問

2020-04-05 11:25

你說的跟我做的都一點都不對

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:36

那您暫估的時候沒有具體到哪家單位 現(xiàn)在把您暫估的分錄全部紅沖 然后按照收到的發(fā)票再寫分錄