曾銘 追問

2020-04-04 17:50

沖減當(dāng)年的嗎？

江老師 解答

2020-04-04 18:26

沖減當(dāng)年的社保費用
分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費
同時
借：管理費用——社保費   負數(shù)
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費   正數(shù)

曾銘 追問

2020-04-04 19:34

我們沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目直接進到管理費里面，就直接沖減羅

江老師 解答

2020-04-04 19:57

這個修改一下憑證，因為應(yīng)付職工薪酬——社保費，就是一個過渡科目，主要是年末匯算清繳時便于統(tǒng)計相關(guān)的數(shù)據(jù)