吖頭 追問

2020-04-02 17:00

收到工程款要全額開發(fā)票的，請問分錄怎么做呢？還有給分包方付款時分錄怎么做呢

樸老師 解答

2020-04-02 17:05

借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行

吖頭 追問

2020-04-02 17:09

老師，這個分錄完整嗎？我們收到款項要開發(fā)票呢

樸老師 解答

2020-04-02 17:20

借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項

吖頭 追問

2020-04-02 17:58

老師，我是小白，你寫的分錄太簡單了，看不懂

樸老師 解答

2020-04-02 17:58

這個就是主營業(yè)務(wù)收入的分錄

吖頭 追問

2020-04-02 17:59

那給分包單位付款的分錄呢

樸老師 解答

2020-04-02 18:06

借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行
要有發(fā)票的哦

吖頭 追問

2020-04-02 18:23

我們付出的款沒有發(fā)票的，能這樣做嗎

樸老師 解答

2020-04-02 18:24

那你就先掛往來，暫估成本

吖頭 追問

2020-04-02 18:28

掛往來什么科目呢？我不怎么懂

樸老師 解答

2020-04-02 18:31

借主營業(yè)務(wù)成本-暫估貸應(yīng)付賬款-暫估

吖頭 追問

2020-04-02 20:51

一直這樣掛著嗎？到什么時候能處理呢，做什么樣的處理呢

樸老師 解答

2020-04-02 21:15

來了成本票再紅沖暫估的，按照收到的發(fā)票來做，要在次年匯算清繳之前收到成本票，不然要調(diào)增

吖頭 追問

2020-04-02 21:16

我們壓根就收不到成本票，就是說對方不給開票，該怎么做賬呢

樸老師 解答

2020-04-02 23:54

那就只能調(diào)增了哦

吖頭 追問

2020-04-03 08:05

怎么調(diào)增呢？那在付款時要不要做會計分錄呢，怎么做呢

樸老師 解答

2020-04-03 08:06

要做的，可以直接掛往來，。然后匯算清繳的時候成本調(diào)增