小黃人 追問

2020-04-01 23:33

計提 借管理費用690.4 其他應收款351.6 貸其他應付款1042。 繳納，借 其他應付款1042 貸銀行存款1042

小黃人 追問

2020-04-01 23:34

這樣可以吧，

小黃人 追問

2020-04-01 23:34

發(fā)工資在平

小黃人 追問

2020-04-01 23:34

那么晚還有老師解答問題，感動啊

王雁鳴老師 解答

2020-04-01 23:36

您好，這樣可以的。但是還有個其他應收款351.6，沒有平啊。

小黃人 追問

2020-04-01 23:37

發(fā)工資的時候，貸其他應收款

小黃人 追問

2020-04-01 23:38

發(fā)工資，借應付職工薪酬  貸其他應收款，就平了

王雁鳴老師 解答

2020-04-01 23:40

您好，如果能平的話，這樣操作就行。

小黃人 追問

2020-04-01 23:49

老師，我現(xiàn)在遇見一個難題，就是pos機刷卡的，31 刷4.1到賬，一共31刷3400    3月17刷200  有手續(xù)費，這個該怎么做

小黃人 追問

2020-04-01 23:50

我想借 銀行存款 
 財務費用手續(xù)費
應收賬款刷卡未到賬
貸銀行存款

小黃人 追問

2020-04-01 23:52

可是我感覺收入就變成了3月的了啊。是一個合同，3.31已經(jīng)全部刷完進來了，只是pos機的延遲問題，那我該算是那個月的收入啊。

王雁鳴老師 解答

2020-04-01 23:54

您好，您這樣做賬也是可以的?；蛘咦鼋瑁恒y行存款，財務費用，其他貨幣資金-POS機刷卡款（沒到賬的）貸；主營業(yè)務收入，應交稅費等科目。

小黃人 追問

2020-04-02 00:01

但是我就是覺得收入就不對了。實際上是4月到的，但是收入在3月了，

小黃人 追問

2020-04-02 00:01

是不是說，其實3月我就可以確認這筆收入了的，只是延遲而已

小黃人 追問

2020-04-02 00:02

4.1號   我是不是要借銀行存款  
                  財務費用手續(xù)費  
       貸應收賬款，因為感覺這樣才能平。但是手續(xù)費這個

小黃人 追問

2020-04-02 00:02

手續(xù)費又到4月去了

王雁鳴老師 解答

2020-04-02 08:22

您好，3月17日，借，其他貨幣資金，200，貸，預收賬款，200。3月18日到賬，借，銀行存款，財務費用，貸，其他貨幣資金。這個預收賬款什么時候確認收入，要看收入確認的條件。

王雁鳴老師 解答

2020-04-02 08:24

您好，3月31日，借，其他貨幣資金，3400，貸，預收賬款，3400。4月1日到賬，借，銀行存款，財務費用，貸，其他貨幣資金，3400。同理，這個預收賬款什么時候確認收入，要看收入確認的條件。

小黃人 追問

2020-04-02 08:43

那訂金部分3月底前已經(jīng)確認收入了啊，尾款41.確認收入，刷卡都是有手續(xù)費的，

王雁鳴老師 解答

2020-04-02 09:04

您好，如果確認收入了，3月31日，借，其他貨幣資金，3400，貸，主營業(yè)務收入，3400/（1+增值稅率），應交稅費-應交增值稅（銷項），3400*增值稅/（1+增值稅率）。4月1日到賬，借，銀行存款，財務費用，貸，其他貨幣資金，3400。

小黃人 追問

2020-04-02 09:11

不是啊，是一張合同3月前確認了一部分收入，4.1尾款。那也是收入吧

王雁鳴老師 解答

2020-04-02 11:22

您好，是的，也是收入的。