羅美仙 追問

2020-04-01 20:37

比如開20萬的話,那申報表里的其他免稅金額這個月就顯示2000嗎？那做賬這樣做嗎？借:銀行存款202000貸:主營業(yè)務(wù)收入200000,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2000,我是小規(guī)模企業(yè),那其實(shí)收只收20萬呀？那怎么處理呀

紫藤老師 解答

2020-04-01 20:39

借:銀行存款200000貸:主營業(yè)務(wù)收入200000，如果免稅了那就不納稅

羅美仙 追問

2020-04-01 20:40

再把那2000轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎?

紫藤老師 解答

2020-04-01 20:41

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2000,就要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

羅美仙 追問

2020-04-01 20:43

小規(guī)模企業(yè)季度不超過30萬增值稅減免我都是轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的

紫藤老師 解答

2020-04-01 20:43

你可以不計提應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅