 樣年華 追問

2020-04-01 13:40

有兩筆，一筆是前期工程，一筆是另外工程

QQ老師 解答

2020-04-01 13:47

你好！需要申報的，前期的工程還沒有完事兒嗎？

 樣年華 追問

2020-04-01 13:49

是的，兩筆都要預交嗎？收到預售款是時的分錄怎么做啊，建筑新手小白

QQ老師 解答

2020-04-01 13:50

搞工程未完工的話，記錄預收賬款可以預收款要預交企業(yè)所得稅。完工的時候可以抵扣。

 樣年華 追問

2020-04-01 13:53

收到預收賬款的分錄：
借：銀行存款
貸：預收賬款
貸：應交稅費-預交增值稅
是這樣嗎老師

QQ老師 解答

2020-04-01 13:55

你好！不用計提繳納時直接借應交稅費已交稅金  貸 銀行存款

 樣年華 追問

2020-04-01 13:57

哦哦哦，兩個新工程和在建工程收到預售款時預交嗎

 樣年華 追問

2020-04-01 13:58

另外，我們有分包勞務出去，要抵扣增值稅的話，需要哪些資料

QQ老師 解答

2020-04-01 14:00

你好！一般是原材料的進項和設備租金的進項稅

 樣年華 追問

2020-04-01 14:01

哦哦哦，好的，謝謝老師

QQ老師 解答

2020-04-01 14:05

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝