超帥的果汁 追問(wèn)

2020-04-01 13:33

沒有認(rèn)證

超帥的果汁 追問(wèn)

2020-04-01 13:35

我就問(wèn)一下，我們不再經(jīng)營(yíng)了，以后不能抵扣了，是不是還要通過(guò)進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出科目再入回相關(guān)的費(fèi)用科目里面？

meizi老師 解答

2020-04-01 13:38

你好   沒認(rèn)證就走待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅里面去    借費(fèi)用或者成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 ；； 這個(gè)是不可以的 ； 財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于增值稅若干政策的通知》（財(cái)稅[2005]165號(hào)）：六、一般納稅人注銷時(shí)存貨及留抵稅額處理問(wèn)題：一般納稅人注銷或被取消輔導(dǎo)期一般納稅人資格，轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人時(shí)，其存貨不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，其留抵稅額也不予以退稅。

超帥的果汁 追問(wèn)

2020-04-01 13:44

那就將這個(gè)進(jìn)賬稅額結(jié)轉(zhuǎn)到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里面一直留著余額，不再做處理了，等注銷時(shí)再處理嗎？

超帥的果汁 追問(wèn)

2020-04-01 13:44

系統(tǒng)也不做認(rèn)證？

超帥的果汁 追問(wèn)

2020-04-01 13:44

萬(wàn)一過(guò)了認(rèn)證期限怎么辦？

meizi老師 解答

2020-04-01 13:47

你好   你有增值稅的時(shí)候 要抵減的話 你就可以認(rèn)證后 轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅去抵減的。    現(xiàn)在取消了認(rèn)證期360天了。