念念 追問

2020-03-31 15:03

我們這個公司只有一個人發(fā)工資，我把他的工資表給您看一下。我看之前的會計也沒有分開計提，您看下，

meizi老師 解答

2020-03-31 15:08

你好 分錄不對 正常應該是  借管理費用-工資  管理費用-單位部分社保 貸應付職工薪酬-工資      應付職工薪酬-單位部分社保      繳納：借 應付職工薪酬-單位部分社保  其他應收款-個人部分社保 貸銀行存款  發(fā)放工資 借 應付職工薪酬-工資   貸銀行存款       其他應收款-個人部分社保

念念 追問

2020-03-31 15:18

老師，我把我們一月的原始工資單給您拍下，你看下，每個月就這一個人，工資金額也一樣。

meizi老師 解答

2020-03-31 15:20

那你計提就是3550   個人社?？劭罱痤~就是 257,3  最終的實發(fā)金額就是 3292.7  你就挨著做分錄 上面給你寫的很全 了

念念 追問

2020-03-31 16:03

老師，您看下是不是這樣的。

meizi老師 解答

2020-03-31 16:09

你好 你個人部分不扣嗎

念念 追問

2020-03-31 16:11

扣。

meizi老師 解答

2020-03-31 16:16

那你上面沒體現(xiàn)呀。 計提對的。  發(fā)放的時候貸方記得做  其他應收款-個人部分社保

念念 追問

2020-03-31 16:22

老師，我都沒搞懂，這個257.3寫個人保險還是社會保險呢

meizi老師 解答

2020-03-31 16:24

你好   257.3在工資扣除 肯定是個人社保 。單位部分是單位承擔不會扣員工工資的

念念 追問

2020-03-31 16:32

好的，老師，那我在社會保險哪里寫那個數(shù)字合適呢。

meizi老師 解答

2020-03-31 16:33

你好 社會保險 你要看去看你們單位部分繳納的是多少 。你才好計提。 你發(fā)的表格是工資表 里面只顯示了個人社保金額的。 你去查你們申報社保的表   繳費明細表里面有單位部分的金額

念念 追問

2020-03-31 16:57

好的，謝謝老師，我知道了，我查一下。

meizi老師 解答

2020-03-31 16:58

嗯沒事的 幫到你就好