喜從天降 追問

2020-03-31 13:52

想調(diào)應(yīng)收賬款

立紅老師 解答

2020-03-31 13:56

你好，
這筆業(yè)務(wù)是這樣的
收款未開發(fā)票
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
如果對(duì)方不要發(fā)票
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）

喜從天降 追問

2020-03-31 14:04

老師，我是做到應(yīng)收賬款的，是不是做要做不開票收入沖應(yīng)收賬款明細(xì)科目？那后面的原始憑證用什么？還有摘要怎么寫？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:07

你好，
是的，是減應(yīng)收賬款，摘要：確認(rèn)無票收入，這張憑證后面最好是對(duì)方寫一張不要發(fā)票的證明或者我們自已寫

喜從天降 追問

2020-03-31 14:08

我就寫一下產(chǎn)品的規(guī)格數(shù)量和金額可以嗎？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:09

你好，可以，是可以的。

喜從天降 追問

2020-03-31 14:12

摘要：確認(rèn)無票收入
借：應(yīng)收賬款（對(duì)方明細(xì)科目）對(duì)應(yīng)掛著的金額
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
是這樣嗎？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:17

你好，是的，是這樣 的，

喜從天降 追問

2020-03-31 14:30

我有多個(gè)客戶掛著，然后就這樣分開寫分錄，一個(gè)分錄對(duì)應(yīng)掛著的一個(gè)客戶的應(yīng)收賬款嗎？不要總的全部相加一個(gè)分錄吧？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:34

你好，需要分開寫的，不能全部相加寫一個(gè)分錄

喜從天降 追問

2020-03-31 14:36

然后怎么報(bào)稅呢？還有這些掛著的應(yīng)收賬款有的是18年的，有的18年和19年都有，可以這樣操作吧

立紅老師 解答

2020-03-31 14:40

你好，可以，現(xiàn)在確認(rèn)收入，按無票收入報(bào)稅就可以。

喜從天降 追問

2020-03-31 14:41

報(bào)稅的時(shí)候就是在表二填一下不開票銷售收入就可以了嗎？還需要填那張報(bào)表？

立紅老師 解答

2020-03-31 14:42

你好，是的，不需要再填其他表

喜從天降 追問

2020-03-31 14:44

那我就按這個(gè)步驟來做了，有的說這樣有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，需要調(diào)以前年度損益調(diào)整

立紅老師 解答

2020-03-31 14:46

你好，我們前期是掛往來款，現(xiàn)在確定對(duì)方不需要發(fā)票，所以轉(zhuǎn)入收入，不需要通過以前年度損益調(diào)整的

喜從天降 追問

2020-03-31 14:49

謝謝老師，調(diào)以前年度損益調(diào)整太麻煩了，而且我還不會(huì)調(diào)，這樣可以操作的話就方便多了，老師回答的很好也很及時(shí)，像另外一個(gè)老師我上午的問題到現(xiàn)在還沒回復(fù)，而且有的答非所問

喜從天降 追問

2020-03-31 14:51

老師我還有一個(gè)問題就是只有一次機(jī)會(huì)了，我怎么才能找到你

立紅老師 解答

2020-03-31 14:53

你好，您可以寫明向若水老師提問