春香 追問(wèn)

2020-03-31 11:28

是先預(yù)支了工程項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的錢(qián)，也是財(cái)政撥款的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-31 11:44

也是財(cái)政撥款，那你為何是負(fù)數(shù)呢
你的收入大于支出就不可能是負(fù)數(shù)的，

春香 追問(wèn)

2020-03-31 12:58

就是比如上年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)100萬(wàn)，財(cái)政撥款結(jié)與決算數(shù)據(jù)保持一致，財(cái)務(wù)系統(tǒng)做了相應(yīng)調(diào)整。實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)100萬(wàn)的專(zhuān)項(xiàng)資金是本年度要支出的，相當(dāng)于被其他費(fèi)用借支了20萬(wàn)，原本打算等新的財(cái)政撥款下來(lái)彌補(bǔ)的，現(xiàn)在撥款還沒(méi)下來(lái)，請(qǐng)問(wèn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)本年度需要先將結(jié)余調(diào)回-20萬(wàn)嗎？應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-31 12:59

你現(xiàn)在是
借 資金結(jié)存
貸 非財(cái)政撥款收入

春香 追問(wèn)

2020-03-31 13:03

當(dāng)時(shí)沒(méi)有另外做憑證，期末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候手動(dòng)將結(jié)轉(zhuǎn)憑證的金額改了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-31 13:03

原則上你是要用這分錄來(lái)處理。
如果你只是為了應(yīng)付決算，你之前的手動(dòng)更改金額也是可以的

春香 追問(wèn)

2020-03-31 13:27

那本年度需要做調(diào)整憑證把之前手動(dòng)調(diào)整的數(shù)更正過(guò)來(lái)嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-31 13:28

需要的，因?yàn)槟闶謩?dòng)調(diào)整金額是不合理的。

春香 追問(wèn)

2020-03-31 13:31

好的 謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-31 13:37

客氣，祝你工作愉快。

春香 追問(wèn)

2020-03-31 13:42

嗯嗯，也祝老師身體健康事事如意??