冰凌 追問

2020-03-30 12:51

老師，你說要做8年的賬嗎？一直登記流水，沒有憑證，怎么弄

鄒老師 解答

2020-03-30 12:52

你好，是的
那你需要根據(jù)流水賬記錄情況，把相應(yīng)分錄補齊才是的

冰凌 追問

2020-03-30 12:52

補錄8年的嗎

鄒老師 解答

2020-03-30 12:53

你好，是的，是這樣的

冰凌 追問

2020-03-30 13:14

太不符合實際了，本來一直就沒有財務(wù)人員，現(xiàn)在要做8年的賬，做死也做不完，而且有些人員都輪換了好幾波了

冰凌 追問

2020-03-30 13:14

老師，你能講講怎么從當(dāng)下入手嗎

鄒老師 解答

2020-03-30 13:20

你好，方法就是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況，把相應(yīng)分錄補上，這個是沒有什么訣竅或者捷徑的

冰凌 追問

2020-03-30 13:29

首先整理8年的帳不現(xiàn)實，沒有相關(guān)人員，流水登記不清晰，工作量大，及時安這種笨辦法把帳補上了，報表數(shù)據(jù)極大可能也是不對的。我覺得應(yīng)該著眼當(dāng)下，現(xiàn)金、銀行肯定是準確的，剩下就是把供應(yīng)商、客服往來都核對完，還有盤點好庫存，這樣基本賬目就可以建立起來，當(dāng)時公司投入的實收資本領(lǐng)導(dǎo)是有印象的，遵循資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益，剩余差額可以是未分配利潤，這樣起初建賬可以完成，后期跟著做賬出每月利潤，公司的財務(wù)體系就可以慢慢建立起來

冰凌 追問

2020-03-30 13:29

老師，你覺得呢，還有需要補充的嗎

鄒老師 解答

2020-03-30 13:38

你好，你即使是根據(jù)  資產(chǎn)=負債 +所有者權(quán)益，這個等式關(guān)系把報表建立了，但是你這樣是不能保證未分配利潤數(shù)據(jù)就一定是準確無誤的
我的方法 就是：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況，把相應(yīng)分錄補上，這個是沒有什么訣竅或者捷徑的（雖然工作量是大了，但是也只能是這樣操作的）

冰凌 追問

2020-03-30 13:43

未分配利潤可能不是準確的，公司沒有股東只有老板一個人，領(lǐng)導(dǎo)要求是建立財務(wù)帳往后看，保證以后每月的數(shù)據(jù)是正確的，之前本來就沒有準確數(shù)據(jù)，無法追溯，為什么糾結(jié)以前的未分配利潤，錢都是落到領(lǐng)導(dǎo)兜里，我覺得保證當(dāng)下資金數(shù)據(jù)、往來數(shù)據(jù)。庫存數(shù)據(jù)準確，能把以后賬目整理反應(yīng)清楚，就可以

冰凌 追問

2020-03-30 13:44

難道新接受的會計要對以往的數(shù)據(jù)負責(zé)嗎？

鄒老師 解答

2020-03-30 13:50

你好，新接手的需要針對接手之后的數(shù)據(jù)負責(zé)，之前的不需要負責(zé)
建賬的思路是這樣（根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況，把相應(yīng)分錄補上，然后出具報表），這樣才可以保證數(shù)據(jù)連續(xù)，準確的
如果只是單純的為了使得 資產(chǎn)=負債 +所有者權(quán)益，那報表的未分配利潤數(shù)據(jù)可能就不準確的，建賬當(dāng)時不準確，會導(dǎo)致今后每個月的未分配利潤數(shù)據(jù)期末數(shù)都是不正確的

冰凌 追問

2020-03-30 13:54

關(guān)鍵是連領(lǐng)導(dǎo)都不知道這8年未分配利潤的多少，即便建立好賬，有了未分配數(shù)據(jù)，誰能判定它的正確與否，目前想保證它的準確性，意義何在，誰來判定

鄒老師 解答

2020-03-30 13:56

你好，這個就是之前單位原始單據(jù)不齊全，導(dǎo)致的無法計算出準確未分配利潤

冰凌 追問

2020-03-30 13:57

這個怎么處理，給一下建議

鄒老師 解答

2020-03-30 13:59

你好，鑒于沒有完整的原始單據(jù)，那就只能是根據(jù)盤點結(jié)果來建賬，差額計入未分配利潤處理

冰凌 追問

2020-03-30 14:00

嘿嘿

鄒老師 解答

2020-03-30 14:04

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎？