壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:01

已經(jīng)付了，只是沒有發(fā)票，只有收據(jù)，是因為營改增后，沒有發(fā)票，收據(jù)不能確認為成本嗎。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:03

你好  收據(jù)可以根據(jù)實際發(fā)生做成本。只是企業(yè)所得稅稅前扣除標準 是沒發(fā)票到時匯算要調(diào)整處理的

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:07

老師我跟你說下詳細情況吧，我剛來這個公司，然后這個軟件是2017年1月啟用的，啟用的時候期初余額應(yīng)付賬款有很多，我問老會計為啥這么多，老會計說，是以前成本都沒有發(fā)票，都是收據(jù)，我有點不明白啥意思。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:08

你好  那說明是貸方走的應(yīng)付賬款     你全部去沖了  沒發(fā)票也得走成本

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:10

不明白這句話的意思，能舉個例子說一下嘛老師

meizi老師 解答

2020-03-28 16:12

你好 就是你去看你們前任怎么做賬的。   就是他掛的是應(yīng)付賬款 所以你們應(yīng)付賬款才會有余額 。 去看看是不是做了原材料  還是他直接做的 借應(yīng)付賬款貸銀行存款這個分錄 。

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:17

。。我好像聽懂了，就是他應(yīng)付賬款一直掛著的，沒法沖平

meizi老師 解答

2020-03-28 16:18

你好 嗯  你去看看是不是掛著 沒做成本 去給他沖了。 你挨著去查賬

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:24

沒有以前的賬了，可能就是你說的那種，購買材料，直接就記了借，應(yīng)付賬款  貸，銀行存款了，  然后應(yīng)付賬款一直掛著，要不余額不可能那么多。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:27

你好  我估計就是這樣 。因為之前也有學(xué)員他們企業(yè)也是這樣

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:32

那應(yīng)該怎么辦，不處理嘛？

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:34

如果是這樣記的話，購買的原材料，他是怎么記的。。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:35

你好 你得去沖    不然你原材料 無法銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本的。  你原材料是不是已經(jīng)入庫了 實際收到了  不管是否有收到發(fā)票就得按實際做成本了。

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:38

怎么沖，老師能指點下嗎。。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:39

你好 借原材料貸應(yīng)付賬款  就這樣 增加你的原材料  本來也應(yīng)該這樣來沖

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:40

如果不沖會有啥后果嘛。。我這好應(yīng)付賬款好幾個億，沖出來好費事啊。。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:44

你好 到時你稅務(wù)帳 稅局 可能會查賬  那么大的金額 掛往來科目

壯觀的紙鶴 追問

2020-03-28 16:46

行，我回頭去問問，那如果我沖的話，不會造成本月成本過高嘛。。。

meizi老師 解答

2020-03-28 16:47

你好    你到時自己看著處理    本來你們前任處理的不對。 怎么掛那么高 。 你到時還得看這些材料銷售沒   銷售了到時你要做收入 補結(jié)轉(zhuǎn)成本 對應(yīng)去沖 。