老師, 1.貿(mào)易公司出口貨物,貨物的退稅率為0。我們在做賬務(wù)處理的應(yīng)該如何處理,是否是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷)(該銷項稅額計算是否是應(yīng)收賬款/1.13*0.13計算?) 2.其余還需要做什么賬務(wù)處理?(例如是否需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出?) 3.在申報增值稅時需要如何填報(如果是銷項稅額,需要填報在增值稅納稅申報表的表幾種的哪行?) 4.是否要繳納增值稅(比如說該貨物購買進(jìn)來的時候進(jìn)項為10,計算出來的銷項稅額為13,那是否需要繳納3的增值稅?) 5.時候需要按照計算繳納的增值稅,繳納附加稅呢? 6.我們在申報出口退稅時,是否就不用做出口退稅申報了?
小純潔
于2020-03-28 15:37 發(fā)布 ??1478次瀏覽
- 送心意
文老師
職稱: 中級職稱
2020-03-28 15:55
您好,您出口退稅率為0,在判斷退稅率為0的商品是否是征稅還是免稅,可登錄出口退稅申報系統(tǒng),點擊進(jìn)入代碼維護--海關(guān)商品碼中,對該商品進(jìn)行查詢,查詢出該商品信息后,看“特殊商品標(biāo)識”,如果顯示的是1,則表明征稅,顯示2則表明免稅。
相關(guān)問題討論

同學(xué)你好
這個是主表
2021-11-02 10:56:08

你好,不要!這欄是自動的,退稅處審核完畢后,留抵稅額就會轉(zhuǎn)到15行
2018-10-09 12:35:20

您好,先出口退稅預(yù)申報,明細(xì)申報表確認(rèn)收入,然后申報增值稅,再根據(jù)增值稅報表填寫出口退稅系統(tǒng)里的增值稅數(shù)據(jù)。
2017-11-22 21:16:32

你好,
不要填寫,這個數(shù)是自動生成的
2019-02-13 16:11:26

您好,您是全部出口的是嗎,全部出口的就是的,也就是您賬上的主營業(yè)務(wù)收入加其他業(yè)務(wù)收入的
2019-10-23 12:48:47
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
小純潔 追問
2020-03-28 15:58
文老師 解答
2020-03-28 15:58
文老師 解答
2020-03-28 15:58
文老師 解答
2020-03-28 15:59
小純潔 追問
2020-03-28 16:02
文老師 解答
2020-03-28 16:27