槑槑 追問

2020-03-27 17:23

貨物收入424060.77，退稅勾選認證了3張發(fā)票，稅額為50545.15，不含稅銷售額388808.85

郭老師 解答

2020-03-27 17:24

借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
你的退稅率和進項有差異嗎

槑槑 追問

2020-03-27 17:26

有差異呀

郭老師 解答

2020-03-27 17:28

差異多少
進項大的嗎

槑槑 追問

2020-03-27 17:28

老師，您好，我們退稅率跟進項稅率都是13個點

郭老師 解答

2020-03-27 17:30

沒差異做上面分錄就可以

槑槑 追問

2020-03-27 17:45

可以寫下完整分錄嗎？確認收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，計算退稅額，收到退稅款

郭老師 解答

2020-03-27 17:47

借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
借其他應(yīng)應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費出口退稅
銷售額*退稅率

槑槑 追問

2020-03-27 18:04

麻煩帶數(shù)

郭老師 解答

2020-03-27 18:07

借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入424060.77
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品388808.85
借其他應(yīng)應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費出口退稅424060.77*13%
銷售額*退稅率

槑槑 追問

2020-03-27 18:41

退的怎么是收入的銷售額來算，不應(yīng)該是進項嗎

郭老師 解答

2020-03-27 20:31

你好，進項怎么算的

槑槑 追問

2020-03-27 20:45

全額退

郭老師 解答

2020-03-27 20:51

退稅金額=出口金額*增值稅退稅率

槑槑 追問

2020-03-27 20:52

怎么可能，出口金額是成本的吧，不是收入那部分吧

郭老師 解答

2020-03-27 21:01

寫錯了，是購入的不含稅金額不是銷售金額