虛心的荔枝 追問

2020-03-27 17:07

老師，不好意思，不明白你說的

郭老師 解答

2020-03-27 17:07

還有其他的收入，沒有核算的話，不準(zhǔn)確。

虛心的荔枝 追問

2020-03-27 17:14

沒有其他收入。就只有一個(gè)項(xiàng)目的收入！我意思是平時(shí)做的賬是會(huì)計(jì)利潤，但是年度匯算清繳企業(yè)肯定會(huì)調(diào)整企業(yè)所得稅的，這樣的話，到時(shí)報(bào)給老板的企業(yè)盈利情況是按照會(huì)計(jì)利潤去報(bào)還是按照稅法利潤（即是匯算清繳調(diào)整后的利潤）去報(bào)給老板？

郭老師 解答

2020-03-27 17:16

按會(huì)計(jì)利潤報(bào)
這個(gè)是你們的實(shí)際利潤

虛心的荔枝 追問

2020-03-27 17:24

老師，我不懂，還得再請(qǐng)教你！如果按照平時(shí)做的這個(gè)賬（會(huì)計(jì)利潤）報(bào)的話，企業(yè)所得稅匯算清繳后這個(gè)賬就變成稅法上的賬了啊，不是會(huì)計(jì)利潤上的賬了?。∫?yàn)楹芏噘~務(wù)處理確實(shí)是企業(yè)發(fā)生的支出，但是稅法不一定承認(rèn)這筆可以稅前扣除的啊。這樣所得稅匯繳后利潤肯定變高的啊

郭老師 解答

2020-03-27 17:25

你匯算清繳調(diào)整的項(xiàng)目
賬上不用做分錄了
比如福利費(fèi)，發(fā)生額100
你做100
匯算清繳抵扣20
賬上還是100
你支付出去100
不做100做20？

虛心的荔枝 追問

2020-03-27 17:44

謝謝老師！對(duì)了，匯繳時(shí)再調(diào)增應(yīng)納稅所得額，對(duì)應(yīng)就補(bǔ)繳所得稅，再補(bǔ)繳所得稅的話企業(yè)利潤就減少，一樣要反映回到賬面上的，這樣就前后吻合了，是這個(gè)意思嗎？

郭老師 解答

2020-03-27 17:45

你好，是的，

虛心的荔枝 追問

2020-03-27 17:47

謝謝老師指點(diǎn)迷津！

郭老師 解答

2020-03-27 17:47

不用客氣的，