專注的龍貓 追問

2020-03-27 16:07

比如加油費(fèi)，借管理費(fèi)貸現(xiàn)金，這個(gè)要怎么調(diào)整呢？之前的會(huì)計(jì)都是給股東按照正常來報(bào)銷的

立紅老師 解答

2020-03-27 16:13

你好，
正確分錄
借：應(yīng)付股利——某股東
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)稅

調(diào)整分錄
借：應(yīng)付股利——某股東  正數(shù)
借：管理費(fèi)用  負(fù)數(shù)

專注的龍貓 追問

2020-03-27 16:19

如果換成法人報(bào)銷可以嗎？

立紅老師 解答

2020-03-27 16:27

你好，公司負(fù)擔(dān)的法人代表的費(fèi)用，是可以正?？鄢?/p>

專注的龍貓 追問

2020-03-27 16:42

車是股東的，但是用來作為我們公司的用車，需要簽什么協(xié)議嗎？

立紅老師 解答

2020-03-27 16:43

你好，需要簽定租車協(xié)議

專注的龍貓 追問

2020-03-27 16:52

如果是法人的車加油費(fèi)是不能進(jìn)費(fèi)用的吧？

立紅老師 解答

2020-03-27 16:55

你好，如果是個(gè)人名字，是不加進(jìn)費(fèi)用的

專注的龍貓 追問

2020-03-27 17:00

老師，還有個(gè)問題，如果股東去稅局大廳繳納的稅款，掛在其他應(yīng)付款上，那其他應(yīng)收也有股東的借款，可以兩個(gè)賬戶對(duì)沖嗎

立紅老師 解答

2020-03-27 17:15

你好，同一個(gè)股東可以對(duì)沖